Steuerberater Berlin Michael Schröder Steuerberater
 
Steuerlexikon

Geldwäscheanzeige - Verdachtsgründe

Für die Erkennung von Sachverhalten, die möglicherweise geldwäscherelevant bzw. verdächtig erscheinen, gibt es kein eindeutiges Schema. Es lassen sich vielmehr Verdachtsgründe aufzeigen, die den Finanzbehörden die Entscheidung, ob eine Geldwäscheverdachtsanzeige nach § 31b AO zu stellen ist oder nicht, erleichtert.

Es müssen immer die Gesamtumstände des Einzelfalles beachtet werden. Je mehr Verdachtsgründe der zu beurteilende Lebenssachverhalt in sich vereinigt, um so wahrscheinlicher ist für diesen Fall eine Geldwäscheverdachtsanzeige nach § 31b AO i.V.m. § 261 StGB.

Zu diesen Verdachtsgründen zählen:

Hinweis:

Die Finanzbehörden werden mit Einführung des § 31b AO die innerbehördliche Kontaktaufnahme zu den Finanzämtern für Steuerstrafsachen und Steuerfahndung intensivieren und in Zweifelsfällen ihrer Meldepflicht eher nachkommen.



Steuerrechner

10000 60000 120000
z.v. Einkommen 40000,- Euro

Weitere Steuerrechner:

Buchhaltungssoftware für PC
MS-Buchhalter
Jetzt kostenlos downloaden …

zur kostenlosen online Buchhaltung

So erreichen Sie uns


Steuerberater Berlin
Schmiljanstr. 7
12161 Berlin
E-Mail: Steuerberater@steuerschroeder.de

Unsere Bürozeiten

Montag:10 - 18 Uhr
Dienstag:10 - 18 Uhr
Mittwoch:10 - 16 Uhr
Donnerstag:10 - 18 Uhr
Freitag:10 - 17 Uhr
sonst nach Vereinbarung

 

StBK/B

Steuerberater-Verband Berlin-Brandenburg e.V.

Datev



steuerschroeder

Steuerberatung und Steuererklärung vom Steuerberater in Berlin

Steuerberater-Twitter Steuerberater Dipl.-Kfm. Michael Schröder auf Xing kontaktieren Facebook