Die Basisrente, auch bekannt als Rürup-Rente, bildet eine zentrale Säule für Ihre Altersvorsorge. Ab Rentenbeginn sichert sie Ihnen eine monatliche Rente, deren Beiträge steuerlich absetzbar sind. Diese staatlich geförderte Altersvorsorge bietet zahlreiche Vorteile, die wir Ihnen in diesem Beitrag näherbringen möchten.
Flexible Beitragszahlung und steuerliche Förderung
Mit der Basisrente können Sie Ihre Beitragszahlungen flexibel gestalten und an Ihre Einkommenssituation anpassen. Der Staat fördert diese Vorsorgeform steuerlich: Bis zu 27.566 Euro können jährlich von der Steuer abgesetzt werden.
Warum die Basisrente?
Die Basisrente gehört zur ersten Säule der Altersvorsorge und ist vergleichbar mit der gesetzlichen Rentenversicherung und den berufsständischen Versorgungswerken. Sie eignet sich besonders für Selbstständige, die nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind. Aber auch Arbeitnehmer können die Basisrente nutzen, um ihre Altersvorsorge zu optimieren und Steuervorteile auszuschöpfen.
Vorteile der Basisrente:
- Steuermindernde Beiträge: Beiträge bis zu 27.566 Euro jährlich mindern Ihre Steuerlast. Für Ehepaare sind es sogar bis zu 55.130 Euro.
- Kombinierte Absicherung: Eine Berufsunfähigkeitsversicherung kann integriert werden, deren Beiträge ebenfalls steuerlich geltend gemacht werden können.
- Langfristige Sicherheit: Die Basisrente sichert Ihnen eine lebenslange Rente, wobei ab 2024 83 % der Rente steuerpflichtig sind. Die volle Besteuerung wird erst ab 2058 erreicht.
Wer kann die Basisrente abschließen?
Ursprünglich für Selbstständige konzipiert, steht die Basisrente grundsätzlich jedem offen. Allerdings entfällt der steuerliche Vorteil, wenn Sie bereits hohe Beiträge zur gesetzlichen Rente oder zu einem Versorgungswerk leisten. In diesem Fall könnten private Rentenversicherungen oder ein Riester-Vertrag geeigneter sein.
Eignet sich die Basisrente für Sie?
- Selbstständige: Profitieren am meisten, da sie nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind und die Steuervorteile voll ausschöpfen können.
- Arbeitnehmer: Nutzen die Basisrente als Zusatzvorsorge, um steuerliche Vorteile zu maximieren.
- Jungunternehmer: Sollten abwägen, ob sie in der Anfangsphase lieber in ihr Unternehmen investieren und die Altersvorsorge später aufbauen.
Steuerliche Besonderheiten
Während der Ansparphase können Sie die Beiträge vollständig steuerlich geltend machen. Im Jahr 2024 sind es bis zu 27.566 Euro. In der Auszahlungsphase steigt der steuerpflichtige Anteil der Rente jährlich um 0,5 % bis zur vollen Besteuerung ab 2058.
Der Steuervorteil der Basisrente
Der Vorteil der Basisrente entsteht durch die steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge. Die Höchstgrenze wird durch die Beitragsbemessungsgrenze der knappschaftlichen Rentenversicherung bestimmt. Für 2024 liegt dieser Höchstbeitrag bei 27.566 Euro, was einem Steuervorteil von 100 % entspricht.
Beispielrechnung: Ein selbstständiger Single mit einem Jahresbruttoeinkommen von 70.000 Euro kann durch monatliche Beiträge von 1.000 Euro (12.000 Euro jährlich) einen Steuervorteil von bis zu 4.980 Euro erzielen.
Hinterbliebenenschutz und Kündigungsbedingungen
Die Basisrente ist nicht vererbbar, beleihbar oder kapitalisierbar. Sie können jedoch eine Beitragsrückgewähr oder Rentengarantiezeit vereinbaren, was die Rentenhöhe während des Bezugs senkt. Eine Kündigung ist nicht möglich; bei finanziellen Engpässen kann die Versicherung beitragsfrei gestellt oder zu einem Mindestbeitrag weitergeführt werden.
Beratung und Unterstützung
Interessieren Sie sich für die Basisrente oder möchten Sie mehr über Ihre Altersvorsorge erfahren? Unsere Berater stehen Ihnen zur Verfügung und zeigen Ihnen Alternativen wie Riester und private oder betriebliche Altersversorgung auf. Gemeinsam finden wir die beste Strategie für Ihre individuelle Altersvorsorge.
Nutzen Sie auch unseren Basisrentenrechner, um Ihre Steuerersparnis zu berechnen und sehen Sie, wie sich variable Zuzahlungen in Ihre Basisrente günstig auf Ihre Steuer auswirken.
Mit der Basisrente schaffen Sie eine solide Grundlage für Ihre finanzielle Zukunft. Lassen Sie sich beraten und profitieren Sie von den steuerlichen Vorteilen dieser Altersvorsorgeform.