{"id":45818,"date":"2017-06-26T09:23:40","date_gmt":"2017-06-26T07:23:40","guid":{"rendered":"http:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/?p=45818"},"modified":"2017-06-26T09:23:40","modified_gmt":"2017-06-26T07:23:40","slug":"neues-geldwaeschegesetz-bringt-verschaerfte-anforderungen","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/neues-geldwaeschegesetz-bringt-verschaerfte-anforderungen\/","title":{"rendered":"Neues Geldw\u00e4schegesetz bringt versch\u00e4rfte Anforderungen"},"content":{"rendered":"<article>\n<h2>Das neue Geldw\u00e4schegesetz (GwG) wird voraussichtlich Ende Juni 2017 in Kraft treten k\u00f6nnen, nachdem der Bundesrat am 02.06.2017 der vom Deutschen Bundestag bereits beschlossenen Umsetzung der europ\u00e4ischen Geldw\u00e4scherichtlinie zugestimmt hatte. Das GwG soll die \u00c4nderungen der Vierten EU-Geldw\u00e4sche-Richtlinie in der Geldw\u00e4sche- und Terrorismusbek\u00e4mpfung in nationales Recht umsetzen.<\/h2>\n<\/article>\n<article>Zu den geldw\u00e4scherechtlich Verpflichteten geh\u00f6ren nach \u00a7 2 GwG u. a. auch Steuerberater und Wirtschaftspr\u00fcfer. Das bisherige Prinzip der Identifizierung des Vertragspartners wird auch k\u00fcnftig im Vordergrund stehen, jedoch st\u00e4rker am Geldw\u00e4scherisiko orientiert sein als bisher. Bargeldgesch\u00e4fte werden nach wie vor besonders sorgf\u00e4ltig zu behandeln sein, wenn sie einen bestimmten Schwellenwert \u00fcberschreiten. Diese Schwelle wurde von bisher 15.000 Euro auf nunmehr 10.000 Euro gesenkt.<\/p>\n<p>Neu ist, dass k\u00fcnftig eine Zentralstelle f\u00fcr Finanztransaktionsuntersuchungen bei der Generalzolldirektion eingerichtet wird (\u00a7 27 ff. GwG). Ihr sind nach Ma\u00dfgabe des \u00a7 43 GwG alle relevanten Sachverhalte zu melden. Die Zentralstelle soll geldw\u00e4scherechtliche Meldungen analysieren und bei einem Verdacht auf Geldw\u00e4sche oder Terrorismusfinanzierung an die zust\u00e4ndigen Stellen weiterleiten.<\/p>\n<p>Schlie\u00dflich sollen nach \u00a7 18 GwG alle wirtschaftlich Berechtigten k\u00fcnftig in einem zentralen elektronischen Transparenzregister erfasst werden. Es soll Informationen etwa \u00fcber Beteiligungen an Unternehmen und Vereinigungen sowie zu anderen firmen\u00e4hnlichen Konstruktionen enthalten. Abrufen k\u00f6nnen diese Informationen vor allem Strafverfolgung- oder Steuerbeh\u00f6rden sowie die nach dem Gesetz Verpflichteten.<\/p>\n<p>Damit die neuen gesetzlichen Vorgaben eingehalten werden, wird der Bu\u00dfgeldrahmen nach \u00a7 56 GwG bei geldw\u00e4scherechtlichen Verst\u00f6\u00dfen deutlich angehoben. Bislang konnte ein Bu\u00dfgeld von maximal 100.000 Euro verh\u00e4ngt werden. K\u00fcnftig kann es das Zweifache des durch den Versto\u00df erlangten wirtschaftlichen Vorteils oder maximal eine Million Euro betragen.<\/p>\n<\/article>\n<article>DStV, Mitteilung vom 19.06.2017<\/p>\n<\/article>\n<article>&nbsp;<\/p>\n<\/article>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Das neue Geldw\u00e4schegesetz (GwG) wird voraussichtlich Ende Juni 2017 in Kraft treten k\u00f6nnen, nachdem der Bundesrat am 02.06.2017 der vom Deutschen Bundestag bereits beschlossenen Umsetzung der europ\u00e4ischen Geldw\u00e4scherichtlinie zugestimmt hatte. Das GwG soll die \u00c4nderungen der Vierten EU-Geldw\u00e4sche-Richtlinie in der Geldw\u00e4sche- und Terrorismusbek\u00e4mpfung in nationales Recht umsetzen. 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