{"id":55237,"date":"2019-10-31T18:56:02","date_gmt":"2019-10-31T16:56:02","guid":{"rendered":"http:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/?p=55237"},"modified":"2019-10-31T18:56:02","modified_gmt":"2019-10-31T16:56:02","slug":"bekaempfung-der-geldwaesche-nationale-risikoanalyse-ist-zu-beachten","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/bekaempfung-der-geldwaesche-nationale-risikoanalyse-ist-zu-beachten\/","title":{"rendered":"Bek\u00e4mpfung der Geldw\u00e4sche: Nationale Risikoanalyse ist zu beachten"},"content":{"rendered":"<article><span style=\"font-size: 16px; font-weight: 400;\">Im Oktober 2019 hat das Bundesministerium der Finanzen die erste Nationale Risikoanalyse ver\u00f6ffentlicht. Verpflichtete des Geldw\u00e4schegesetzes, also auch WP\/vBP, m\u00fcssen bei der Erstellung ihrer eigenen Risikoanalyse die Ergebnisse der Nationalen Risikoanalyse ber\u00fccksichtigen (vgl. \u00a7 5 Abs. 1 Satz 2 GwG) und ihre eigene Risikoanalyse gegebenenfalls anpassen.<\/span><\/p>\n<\/article>\n<article>\n<ul class=\"square\">\n<li>Allgemein als gr\u00f6\u00dfte Risikofelder im Bereich der Geldw\u00e4sche und der Terrorismusfinanzierung werden in der Nationalen Risikoanalyse bewertet: anonyme Transaktionsm\u00f6glichkeiten, der Immobiliensektor, der Bankensektor (insbesondere im Rahmen des Korrespondenzbankgesch\u00e4fts und der internationalen Geldw\u00e4sche), grenz\u00fcberschreitende Aktivit\u00e4ten und das Finanztransfergesch\u00e4ft wegen der hohen Bargeldintensit\u00e4t.<\/li>\n<li>Speziell sollten WP\/vBP vor allem im Bereich Treuhand- und Anderkonten aufmerksam sein, da hier ein besonderes Geldw\u00e4scherisiko herrscht, vor allem im Zusammenhang mit Barzahlungen und Zahlungen aus dem Ausland\/Risikol\u00e4ndern (vgl. 5.5.). Ein erh\u00f6htes Geldw\u00e4scherisiko wurde auch bei sogenannten Share Deals festgestellt (vgl. 5.1.). Sofern WP\/vBP in diesem Bereich bei Transaktionen eingebunden oder in der Ausgestaltung beratend t\u00e4tig sind, sollten sie besonders wachsam sein. Ein besonderes Augenmerk sollte zudem auf das Risiko des Einsatzes von sogenannten Strohmannkonstruktionen gelegt werden, insbesondere im Immobilienbereich (vgl. 5.5.). Deswegen ist die korrekte Ermittlung des wirtschaftlich Berechtigten von essentieller Bedeutung.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Im Dezember 2017 startete Deutschland seine erste Risikoanalyse im Bereich \u201eBek\u00e4mpfung von Geldw\u00e4sche und Terrorismusfinanzierung&#8220;, an der unter der Federf\u00fchrung des Bundesministeriums der Finanzen 35 Beh\u00f6rden des Bundes und der L\u00e4nder beteiligt waren. Die Analyse dient dazu, bestehende sowie zuk\u00fcnftige Risiken bei der Bek\u00e4mpfung von Geldw\u00e4sche und Terrorismusfinanzierung in Deutschland zu erkennen und diese zu mindern. Das Risikobewusstsein soll bei allen Akteuren im \u00f6ffentlichen wie im privatwirtschaftlichen Bereich weiter gesch\u00e4rft und der Informationsaustausch weiter intensiviert werden. Die Ergebnisse der Nationalen Risikoanalyse werden auch in der Gesetzgebung ber\u00fccksichtigt.<\/p>\n<div class=\"clearfix\"><\/div>\n<\/article>\n<p id=\"source\">Quelle: WPK, Mitteilung vom 28.10.2019<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Im Oktober 2019 hat das Bundesministerium der Finanzen die erste Nationale Risikoanalyse ver\u00f6ffentlicht. 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