{"id":63972,"date":"2021-07-31T18:33:57","date_gmt":"2021-07-31T16:33:57","guid":{"rendered":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/?p=63972"},"modified":"2021-07-31T18:33:57","modified_gmt":"2021-07-31T16:33:57","slug":"transparenzregister-und-finanzinformationsgesetz-verabschiedet","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/transparenzregister-und-finanzinformationsgesetz-verabschiedet\/","title":{"rendered":"Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz verabschiedet"},"content":{"rendered":"\n<p>Das Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz wurde am 25. Juni 2021 verabschiedet und tritt in seinen wesentlichen Regelungsbereichen am 1. August 2021 in Kraft (<a href=\"https:\/\/www.bgbl.de\/xaver\/bgbl\/start.xav?startbk=Bundesanzeiger_BGBl&amp;jumpTo=bgbl121s2083.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\">BGBl. I S. 2083<\/a>).<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"h-mitteilungsfiktion-des-20-abs-2-gwg-a-f-entf-llt\">Mitteilungsfiktion des \u00a7 20 Abs. 2 GwG a. F. entf\u00e4llt<\/h2>\n\n\n\n<p>Mit dem Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz wird das Transparenzregister von einem Auffangregister in ein Vollregister umgewandelt.<\/p>\n\n\n\n<p>K\u00fcnftig sind alle Gesellschaften verpflichtet, ihre wirtschaftlich Berechtigten dem Transparenzregister mitzuteilen. Die sogenannte Mitteilungsfiktion des \u00a7 20 Abs. 2 GwG a. F. entf\u00e4llt. Damit trifft die Mitteilungspflicht auch die Gesellschaften, die bisher von der Mitteilungsfiktion Gebrauch machen konnten.<\/p>\n\n\n\n<p>Sofern die Eintragung ins Transparenzregisters aufgrund der bisher geltenden Mitteilungsfiktion nach \u00a7 20 Abs. 2 GwG a. F. unterblieb (die Unternehmen also infolge des Wegfalls der Fiktion ab dem 1. August 2021 als nicht mehr eingetragen gelten), m\u00fcssen die Verpflichteten bis zum 1. April 2023 keine Unstimmigkeitsmeldungen nach \u00a7 23a GwG wegen fehlender Eintragung abgeben.<\/p>\n\n\n\n<h2 id=\"h-identifizierung-des-wirtschaftlich-berechtigten-beim-vertragspartner\">Identifizierung des wirtschaftlich Berechtigten beim Vertragspartner<\/h2>\n\n\n\n<p>Die Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten sind k\u00fcnftig bei dem Vertragspartner oder der f\u00fcr den Vertragspartner auftretenden Person zu erheben. Nicht ausreichend ist es, die Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten aus dem Transparenzregister zu entnehmen.<\/p>\n\n\n\n<p>Anders sieht es bei der \u00dcberpr\u00fcfung der Richtigkeit der erhobenen Angaben aus. Bis dato durften Verpflichtete des GwG sich nicht allein auf die Angaben im Transparenzregister verlassen, um die Richtigkeit der erhobenen Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten zu \u00fcberpr\u00fcfen. K\u00fcnftig sind keine weiteren Ma\u00dfnahmen f\u00fcr die \u00dcberpr\u00fcfung der Richtigkeit der Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten erforderlich, wenn die Angaben zum wirtschaftlich Berechtigten im Transparenzregister mit den erhobenen Angaben \u00fcbereineinstimmen.<\/p>\n\n\n\n<p><em>Quelle: WPK, Mitteilung vom 23.07.2021<\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Das Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz wurde am 25. Juni 2021 verabschiedet und tritt in seinen wesentlichen Regelungsbereichen am 1. August 2021 in Kraft (BGBl. I S. 2083). Mitteilungsfiktion des \u00a7 20 Abs. 2 GwG a. F. entf\u00e4llt Mit dem Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz wird das Transparenzregister von einem Auffangregister in ein Vollregister umgewandelt. 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