Das Geldw\u00e4schegesetz verpflichtet WP\/vBP zur Einhaltung bestimmter geldw\u00e4scherechtlicher Pflichten (\u00a7 2 Abs. 1 Nr. 12 Geldw\u00e4schegesetz \u2013 GwG). Die WPK hat als zust\u00e4ndige Geldw\u00e4scheaufsichtsbeh\u00f6rde f\u00fcr WP\/vBP die Aufgabe, sicherzustellen, dass WP\/vBP ihre geldw\u00e4scherechtlichen Pflichten erf\u00fcllen (\u00a7\u00a7 50 Nr. 6, 51 Abs. 1 und 2 GwG). Damit die WPK diese Aufgabe erf\u00fcllen kann, sind WP\/vBP durch das GwG zur Mitwirkung verpflichtet.<\/p>\n\n\n\n
Die Mitwirkungspflichten von WP\/vBP erstrecken sich nicht nur auf die Erteilung von Ausk\u00fcnften \u00fcber alle Gesch\u00e4ftst\u00e4tigkeiten und Transaktionen, sondern auch auf die Pflicht Unterlagen vorzulegen und Vor-Ort-Pr\u00fcfungen in den Gesch\u00e4ftsr\u00e4umen zu dulden (\u00a7 52 Abs. 1, 2 und 3 GwG).<\/p>\n\n\n\n
So sind WP\/vBP etwa im Rahmen der anlassunabh\u00e4ngigen Geldw\u00e4scheaufsicht der WPK verpflichtet, den Fragenbogen zur Erf\u00fcllung der geldw\u00e4scherechtlichen Pflichten zu beantworten und diesen der WPK zusammen mit der Risikoanalyse zur\u00fcckzusenden. Die Pflicht, der WPK auf Verlangen die aktuelle Fassung der Risikoanalyse zur Verf\u00fcgung zu stellen, ergibt sich auch aus \u00a7 5 Abs. 2 Nr. 3 GwG.<\/p>\n\n\n\n
Ein Versto\u00df gegen die Mitwirkungspflicht liegt nicht nur dann vor, wenn Ausk\u00fcnfte nicht erteilt oder Unterlagen nicht vorgelegt werden. Bereits die nicht rechtzeitige und unvollst\u00e4ndige Erteilung von Ausk\u00fcnften oder Vorlage von Unterlagen stellen einen Pflichtenversto\u00df dar.<\/p>\n\n\n\n
Verst\u00f6\u00dft ein WP\/vBP gegen seine Mitwirkungspflichten nach dem GwG stellt dies gleichzeitig einen berufsrechtlichen Versto\u00df dar (\u00a7 43 Abs. 1 WPO in Verbindung mit \u00a7 4 Berufssatzung WP\/vBP), der berufsaufsichtlichtlich gew\u00fcrdigt werden kann.<\/p>\n\n\n\n
Quelle: WPK, Mitteilung vom 01.10.2021<\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Das Geldw\u00e4schegesetz verpflichtet WP\/vBP zur Einhaltung bestimmter geldw\u00e4scherechtlicher Pflichten (\u00a7 2 Abs. 1 Nr. 12 Geldw\u00e4schegesetz \u2013 GwG). Die WPK hat als zust\u00e4ndige Geldw\u00e4scheaufsichtsbeh\u00f6rde f\u00fcr WP\/vBP die Aufgabe, sicherzustellen, dass WP\/vBP ihre geldw\u00e4scherechtlichen Pflichten erf\u00fcllen (\u00a7\u00a7 50 Nr. 6, 51 Abs. 1 und 2 GwG). Damit die WPK diese Aufgabe erf\u00fcllen kann, sind WP\/vBP durch … Mitwirkungspflichten von WP\/vBP nach dem Geldw\u00e4schegesetz<\/span> weiterlesen