{"id":66091,"date":"2022-03-06T17:27:51","date_gmt":"2022-03-06T15:27:51","guid":{"rendered":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/?p=66091"},"modified":"2026-07-10T11:53:25","modified_gmt":"2026-07-10T09:53:25","slug":"erfassungsboegen-der-bafin-fuer-geldwaeschepruefungen-2022-bei-registrierungspflichtigen-kapitalverwaltungsgesellschaften-sowie-kleinen-und-mittleren-wertpapierinstituten","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/erfassungsboegen-der-bafin-fuer-geldwaeschepruefungen-2022-bei-registrierungspflichtigen-kapitalverwaltungsgesellschaften-sowie-kleinen-und-mittleren-wertpapierinstituten\/","title":{"rendered":"Erfassungsb\u00f6gen der BaFin f\u00fcr Geldw\u00e4schepr\u00fcfungen 2022 bei registrierungspflichtigen Kapitalverwaltungsgesellschaften sowie kleinen und mittleren Wertpapierinstituten"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Registrierungspflichtige Kapitalverwaltungsgesellschaften sowie kleine und mittlere Wertpapierinstitute sind im Rahmen der Jahresabschlusspr\u00fcfung auch hinsichtlich der Einhaltung der f\u00fcr sie geltenden Pflichten nach dem Geldw\u00e4schegesetz zu \u00fcberpr\u00fcfen.<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Bis dato liegen noch keine Erfassungsb\u00f6gen in Bezug auf Pr\u00fcfungspflichten in den Bereichen Verhinderung von Geldw\u00e4sche, Terrorismusfinanzierung sowie (sonstiger) strafbarer Handlungen zur verbindlichen Benutzung vor.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Diese sind erst mit dem Inkrafttreten der Verordnung zur \u00c4nderung der KAPr\u00fcfV sowie der Verordnung zur Schaffung der WpIPr\u00fcfBV vorgesehen. Mit dem Inkrafttreten der beiden Verordnungen ist jedoch fr\u00fchestens in einigen Wochen zu rechnen.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\" id=\"verwendung-f%c3%bcr-noch-nicht-abgeschlossene-geldw%c3%a4schepr%c3%bcfungen-2022\">Verwendung f\u00fcr noch nicht abgeschlossene Geldw\u00e4schepr\u00fcfungen 2022<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Um f\u00fcr die vorgenannten Gesellschaften jedoch auch in Bezug auf die diesj\u00e4hrige Pr\u00fcfungssaison aussagekr\u00e4ftige Feststellungen hinsichtlich der Einhaltung von geldw\u00e4scherechtlichen Pflichten zu erhalten, stellt die BaFin die (vorl\u00e4ufigen) Erfassungsb\u00f6gen bereit.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Die Verwendung der Erfassungsb\u00f6gen ist zwar nicht verpflichtend, dennoch bittet die BaFin dringend darum, dass die Abschlusspr\u00fcfer im Rahmen der noch nicht abgeschlossenen Geldw\u00e4schepr\u00fcfungen im Jahr 2022 die wesentlichen Ergebnisse der Pr\u00fcfung in die Erfassungsb\u00f6gen eintragen und dort bewerten.<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Erfassungsbogen Kapitalverwaltungsgesellschaften<\/li><li>Erfassungsbogen Wertpapierinstitute<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><em>Quelle: WPK, Mitteilung vom 25.02.2022<\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Registrierungspflichtige Kapitalverwaltungsgesellschaften sowie kleine und mittlere Wertpapierinstitute sind im Rahmen der Jahresabschlusspr\u00fcfung auch hinsichtlich der Einhaltung der f\u00fcr sie geltenden Pflichten nach dem Geldw\u00e4schegesetz zu \u00fcberpr\u00fcfen. Bis dato liegen noch keine Erfassungsb\u00f6gen in Bezug auf Pr\u00fcfungspflichten in den Bereichen Verhinderung von Geldw\u00e4sche, Terrorismusfinanzierung sowie (sonstiger) strafbarer Handlungen zur verbindlichen Benutzung vor. 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