Aktiengewinne sind ein beliebtes Investment, aber in den meisten F\u00e4llen selten steuerfrei. Sei es durch Dividenden oder Kursgewinne \u2013 Eink\u00fcnfte aus Aktien unterliegen grunds\u00e4tzlich der Abgeltungssteuer. Doch es gibt einige Ausnahmen und Besonderheiten, die Anleger kennen sollten. In diesem Beitrag erkl\u00e4ren wir, wann und wie Sie auf Ihre Aktiengewinne Steuern zahlen m\u00fcssen.<\/p>\n\n\n\n
Grunds\u00e4tzlich m\u00fcssen Aktiengewinne dann versteuert werden, wenn einer der folgenden Punkte zutrifft:<\/p>\n\n\n\n
Seit 2009 wird auf Kapitalertr\u00e4ge eine pauschale Abgeltungssteuer<\/a> von 25 Prozent erhoben, zuz\u00fcglich Solidarit\u00e4tszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer. Diese Steuer wird auf s\u00e4mtliche Gewinne aus Kapitalanlagen, wie zum Beispiel Dividenden oder Kursgewinne, angewendet. Eine Besonderheit der Abgeltungssteuer ist, dass sie von der Bank direkt einbehalten und an das Finanzamt abgef\u00fchrt wird \u2013 daher auch der Name „Quellensteuer“.<\/p>\n\n\n\n Die Abgeltungssteuer ersetzt damit die fr\u00fcheren, teils variablen Steuers\u00e4tze f\u00fcr verschiedene Kapitaleink\u00fcnfte und soll den Steuerprozess vereinfachen.<\/p>\n\n\n\n Seit dem 1. Januar 2023 k\u00f6nnen Singles Gewinne aus Aktien bis zu 1000 Euro pro Jahr steuerfrei behalten. F\u00fcr Ehepaare verdoppelt sich dieser Betrag auf 2000 Euro. Gewinne, die diesen Freibetrag \u00fcberschreiten, unterliegen der Abgeltungssteuer.<\/p>\n\n\n\n Um diesen Freibetrag nutzen zu k\u00f6nnen, sollten Sie bei Ihrer Bank einen sogenannten Freistellungsauftrag<\/strong> hinterlegen. Ohne diesen Auftrag f\u00fchrt die Bank die Abgeltungssteuer auch auf geringere Ertr\u00e4ge ab. Diese zu viel gezahlte Steuer k\u00f6nnen Sie jedoch \u00fcber die Steuererkl\u00e4rung zur\u00fcckfordern.<\/p>\n\n\n\n Auch der Grundfreibetrag<\/a> spielt eine Rolle. Solange das Gesamteinkommen (inklusive Kapitalertr\u00e4ge) unter dem Grundfreibetrag liegt \u2013 im Jahr 2023 bei 10.908 Euro \u2013 f\u00e4llt keine Steuer an. Diese Regelung ist besonders interessant f\u00fcr Geringverdiener und Studierende.<\/p>\n\n\n\n Ein Beispiel: Ein Single hat ein Gesamteinkommen von 8000 Euro und erzielt zus\u00e4tzlich Kapitalertr\u00e4ge von 1600 Euro. Da das Gesamteinkommen mit 9600 Euro unter dem Grundfreibetrag liegt, muss er keine Steuern auf seine Aktiengewinne zahlen.<\/p>\n\n\n\n Ein lediger Anleger erzielt im Jahr 2500 Euro Gewinn aus Aktien. Davon sind 1000 Euro steuerfrei. Die restlichen 1500 Euro werden mit 25 Prozent Abgeltungssteuer belegt, also 375 Euro. Hinzu kommen der Solidarit\u00e4tszuschlag von 5,5 Prozent (20,63 Euro) und eventuell Kirchensteuer. Am Ende bleibt der Anlegerin ein Gewinn von 2104,37 Euro nach Steuern.<\/p>\n\n\n\n Die meisten Banken f\u00fchren die Steuerschuld direkt ans Finanzamt ab, dennoch kann es sich lohnen, die Kapitalertr\u00e4ge in der Steuererkl\u00e4rung<\/a> anzugeben \u2013 insbesondere dann, wenn Ihr pers\u00f6nlicher Steuersatz unter 25 Prozent liegt. In diesem Fall pr\u00fcft das Finanzamt, ob eine geringere Steuerlast g\u00fcnstiger w\u00e4re.<\/p>\n\n\n\n F\u00fcr Anleger, die in ausl\u00e4ndische Aktien investieren, gelten besondere Regelungen. Viele L\u00e4nder erheben eine Quellensteuer<\/strong> auf Dividenden. Durch Doppelbesteuerungsabkommen<\/a> (DBA) mit verschiedenen L\u00e4ndern wie den USA, der Schweiz oder Japan kann ein Teil der ausl\u00e4ndischen Quellensteuer zur\u00fcckgeholt werden. Anleger sollten sich hier informieren, um nicht zu viel zu zahlen.<\/p>\n\n\n\n Fazit<\/strong>: Wer mit Aktien Gewinne erzielt, kommt um die Abgeltungssteuer in den meisten F\u00e4llen nicht herum. Ein durchdachter Umgang mit Freibetr\u00e4gen, Freistellungsauftr\u00e4gen und ausl\u00e4ndischen Quellensteuern hilft jedoch, die Steuerlast zu optimieren. Bei Fragen rund um die Steuerpflicht f\u00fcr Aktiengewinne<\/a> stehen wir Ihnen als Steuerberater<\/a> gerne zur Seite.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Aktiengewinne sind ein beliebtes Investment, aber in den meisten F\u00e4llen selten steuerfrei. Sei es durch Dividenden oder Kursgewinne \u2013 Eink\u00fcnfte aus Aktien unterliegen grunds\u00e4tzlich der Abgeltungssteuer. Doch es gibt einige Ausnahmen und Besonderheiten, die Anleger kennen sollten. In diesem Beitrag erkl\u00e4ren wir, wann und wie Sie auf Ihre Aktiengewinne Steuern zahlen m\u00fcssen. Aktiengewinne versteuern: Wann … Wann Sie auf Ihre Aktien-Gewinne Steuern zahlen m\u00fcssen<\/span> weiterlesen Der Sparerpauschbetrag: Steuerfreibetrag bei Aktien<\/h3>\n\n\n\n
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Ausl\u00e4ndische Aktien: Besondere Regelungen<\/h3>\n\n\n\n
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