{"id":79556,"date":"2026-05-22T17:08:34","date_gmt":"2026-05-22T15:08:34","guid":{"rendered":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/?p=79556"},"modified":"2026-05-22T17:08:34","modified_gmt":"2026-05-22T15:08:34","slug":"altersvorsorgedepot-oder-riester","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/altersvorsorgedepot-oder-riester\/","title":{"rendered":"Altersvorsorgedepot oder Riester?"},"content":{"rendered":"\n

Das Altersvorsorgedepot 2027<\/strong> bringt einen grundlegenden Neustart der staatlich gef\u00f6rderten privaten Altersvorsorge. Nach der Zustimmung des Bundesrats am 8. Mai 2026<\/strong> sollen neue Altersvorsorgeprodukte ab dem 1. Januar 2027<\/strong> angeboten werden. F\u00fcr bestehende Riester-Sparer, Familien, Selbstst\u00e4ndige und Berufseinsteiger stellt sich damit eine wichtige Frage: Weiter riestern, wechseln oder neu abschlie\u00dfen?<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Was ist das neue Altersvorsorgedepot?<\/h2>\n\n\n\n

Das Altersvorsorgedepot ist eine neue Form der gef\u00f6rderten privaten Altersvorsorge. Anders als klassische Riester-Produkte kann es st\u00e4rker kapitalmarktorientiert ausgestaltet sein, etwa mit Fonds oder ETFs. Neben Produkten mit Garantie sollen k\u00fcnftig auch Altersvorsorgedepots ohne Garantie<\/strong> m\u00f6glich sein. Das erh\u00f6ht die Renditechancen, bedeutet aber auch: Wertschwankungen geh\u00f6ren dazu.<\/p>\n\n\n\n

Einfach gesagt:<\/strong>
Das Altersvorsorgedepot ist kein normales Wertpapierdepot zur freien Verf\u00fcgung, sondern ein steuerlich gef\u00f6rdertes Vorsorgeprodukt f\u00fcr den Ruhestand.<\/p>\n\n\n\n

Wie hoch ist die neue staatliche F\u00f6rderung?<\/h2>\n\n\n\n

Die bisherige Riester-F\u00f6rderung wird vereinfacht. K\u00fcnftig soll die Zulage direkt vom eigenen Beitrag abh\u00e4ngen:<\/p>\n\n\n\n

  • F\u00fcr Einzahlungen bis 360 Euro pro Jahr<\/strong> gibt es 50 Cent F\u00f6rderung je Euro<\/strong>.<\/li>
  • F\u00fcr weitere Einzahlungen bis insgesamt 1.800 Euro pro Jahr<\/strong> gibt es 25 Cent je Euro<\/strong>.<\/li>
  • Die maximale Grundzulage betr\u00e4gt damit 540 Euro j\u00e4hrlich<\/strong>.<\/li>
  • F\u00fcr Kinder gibt es zus\u00e4tzlich bis zu 300 Euro Kinderzulage pro Kind<\/strong>, wenn entsprechend eingezahlt wird.<\/li>
  • Junge Sparer unter 25 Jahren k\u00f6nnen einmalig 200 Euro Berufseinsteigerbonus<\/strong> erhalten.<\/li><\/ul>\n\n\n\n

    Was \u00e4ndert sich steuerlich gegen\u00fcber Riester?<\/h2>\n\n\n\n

    Die Grundlogik bleibt vertraut: Beitr\u00e4ge und Zulagen k\u00f6nnen weiterhin \u00fcber die Einkommensteuererkl\u00e4rung steuerlich relevant sein. Das Finanzamt pr\u00fcft, ob neben der Zulage ein zus\u00e4tzlicher Steuervorteil \u00fcber den Sonderausgabenabzug<\/strong> entsteht. In der Ansparphase werden Wertsteigerungen und Ertr\u00e4ge im Altersvorsorgevertrag nicht laufend besteuert; die Besteuerung erfolgt grunds\u00e4tzlich erst in der Auszahlungsphase.<\/p>\n\n\n\n

    Praxistipp:<\/strong>
    Gerade bei h\u00f6herem Einkommen kann die steuerliche Wirkung \u00fcber den Sonderausgabenabzug entscheidend sein. Bei Familien und kleineren Einkommen stehen dagegen oft die Zulagen im Vordergrund.<\/p>\n\n\n\n

    Wer profitiert besonders vom Altersvorsorgedepot 2027?<\/h2>\n\n\n\n

    Interessant wird das neue System vor allem f\u00fcr vier Gruppen:<\/p>\n\n\n\n

    1. Arbeitnehmer mit regelm\u00e4\u00dfigem Sparbetrag<\/strong>
    Wer ohnehin monatlich f\u00fcrs Alter spart, kann durch Zulagen und steuerliche F\u00f6rderung profitieren.<\/p>\n\n\n\n

    2. Familien mit kindergeldberechtigten Kindern<\/strong>
    Die Kinderzulage von bis zu 300 Euro pro Kind kann die F\u00f6rderung deutlich erh\u00f6hen.<\/p>\n\n\n\n

    3. Selbstst\u00e4ndige und Freiberufler<\/strong>
    Neu ist, dass k\u00fcnftig auch bestimmte Selbstst\u00e4ndige, Gewerbetreibende und Freiberufler grunds\u00e4tzlich unmittelbar f\u00f6rderberechtigt sein k\u00f6nnen, wenn sie entsprechende Eink\u00fcnfte erzielen und eine Steuererkl\u00e4rung abgeben.<\/p>\n\n\n\n

    4. Junge Berufseinsteiger<\/strong>
    Wer fr\u00fch startet, kann zus\u00e4tzlich vom Berufseinsteigerbonus und vom langfristigen Zinseszinseffekt profitieren.<\/p>\n\n\n\n

    Sollten bestehende Riester-Vertr\u00e4ge jetzt gek\u00fcndigt werden?<\/h2>\n\n\n\n

    Nicht vorschnell. Bestehende Riester-Vertr\u00e4ge sollten vor einer K\u00fcndigung oder \u00dcbertragung genau gepr\u00fcft werden. Finanztip weist darauf hin, dass ein Wechsel besonders dann naheliegen kann, wenn bereits mindestens 300 Euro j\u00e4hrlich in den Riester-Vertrag eingezahlt werden, weil die neue F\u00f6rderung in vielen F\u00e4llen attraktiver sein kann. Gleichzeitig h\u00e4ngt die Entscheidung stark von Guthaben, Kosten, Kinderzulagen, Einkommen und Renditechancen ab.<\/p>\n\n\n\n

    Wichtig:<\/strong>
    Ein alter Riester-Vertrag kann Garantien, Wohn-Riester-Optionen oder besondere Vertragsbedingungen enthalten. Diese Vorteile k\u00f6nnen bei einem Wechsel verloren gehen oder anders behandelt werden.<\/p>\n\n\n\n

    Was ist beim Standarddepot noch \u201ein Schwebe\u201c?<\/h2>\n\n\n\n

    Das Gesetz erm\u00f6glicht ein Standardprodukt beziehungsweise ein Standarddepot. Beim Standardprodukt sollen die Effektivkosten auf 1,0 Prozent<\/strong> begrenzt sein. F\u00fcr ein \u00f6ffentlich getragenes Standarddepot ist jedoch noch eine Verordnung erforderlich; diese lag laut BMF-FAQ zuletzt noch nicht vor. Dieser Punkt ist daher bei der konkreten Umsetzung noch in Schwebe<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n

    Wie wird das Geld im Alter ausgezahlt?<\/h2>\n\n\n\n

    In der Auszahlungsphase soll es mehr Flexibilit\u00e4t geben. M\u00f6glich sind k\u00fcnftig insbesondere eine lebenslange Leibrente oder ein befristeter Auszahlungsplan, der mindestens bis zum vollendeten 85. Lebensjahr l\u00e4uft. Nicht ausgezahltes Verm\u00f6gen kann bei einem Auszahlungsplan grunds\u00e4tzlich vererbbar sein; bei einer lebenslangen Leibrente gelten andere Regeln.<\/p>\n\n\n\n

    Was sollten Sie jetzt pr\u00fcfen?<\/h2>\n\n\n\n

    Vor einer Entscheidung sollten Sie folgende Punkte kl\u00e4ren:<\/p>\n\n\n\n