{"id":79590,"date":"2026-06-01T10:54:47","date_gmt":"2026-06-01T08:54:47","guid":{"rendered":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/?p=79590"},"modified":"2026-06-01T10:54:47","modified_gmt":"2026-06-01T08:54:47","slug":"riester-vertrag-beitragsfrei-stellen-warum-kuendigen-vor-2027-selten-die-beste-loesung-ist","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/riester-vertrag-beitragsfrei-stellen-warum-kuendigen-vor-2027-selten-die-beste-loesung-ist\/","title":{"rendered":"Riester-Vertrag beitragsfrei stellen: Warum K\u00fcndigen vor 2027 selten die beste L\u00f6sung ist"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Riester-Vertrag beitragsfrei stellen, behalten oder ins neue Altersvorsorgedepot \u00fcbertragen?<\/strong> Diese Frage wird f\u00fcr viele Sparerinnen und Sparer ab 2027 besonders wichtig. Denn die Reform der privaten Altersvorsorge bringt neue gef\u00f6rderte Produkte, h\u00f6here Zulagen und mehr Kapitalmarktn\u00e4he \u2013 aber nicht automatisch das Ende bestehender Riester-Vertr\u00e4ge.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Die wichtigste Botschaft vorweg: <strong>Ein alter Riester-Vertrag muss nicht gek\u00fcndigt werden.<\/strong> Wer unzufrieden ist, kann ihn unter Umst\u00e4nden ruhen lassen, weiterf\u00fchren oder sp\u00e4ter in die neue Produktwelt wechseln. Welche Variante sinnvoll ist, h\u00e4ngt von Kosten, Rendite, F\u00f6rderung, Garantien und Ihrer pers\u00f6nlichen Steuerbelastung ab.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Was \u00e4ndert sich bei Riester ab 2027?<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Ab dem <strong>1. Januar 2027<\/strong> k\u00f6nnen neue Altersvorsorgeprodukte angeboten werden. Das bisherige Riester-Modell wird f\u00fcr Neuabschl\u00fcsse durch neue gef\u00f6rderte Produkte ersetzt. Bestehende Riester-Vertr\u00e4ge bleiben aber bestehen und k\u00f6nnen grunds\u00e4tzlich weiter bespart werden.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Neu ist vor allem das <strong>Altersvorsorgedepot<\/strong>. Es soll renditest\u00e4rker, flexibler und kosteng\u00fcnstiger sein als viele klassische Riester-Produkte. Besonders relevant: Das neue Altersvorsorgedepot kann <strong>ohne Garantie<\/strong> ausgestaltet werden. Dadurch sind h\u00f6here Aktien- und ETF-Quoten m\u00f6glich \u2013 mit mehr Renditechancen, aber auch mit Kapitalmarktrisiken.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Daneben bleiben auch sicherheitsorientierte Produkte m\u00f6glich. Vorgesehen sind Garantieprodukte mit <strong>80 Prozent oder 100 Prozent Kapitalgarantie<\/strong> zu Beginn der Auszahlungsphase.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Muss ich meinen alten Riester-Vertrag k\u00fcndigen?<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Nein. Eine K\u00fcndigung ist h\u00e4ufig die schlechteste Option, weil sie eine <strong>sch\u00e4dliche Verwendung<\/strong> ausl\u00f6sen kann. Dann drohen R\u00fcckzahlungen von Zulagen und steuerlichen Vorteilen. F\u00f6rderunsch\u00e4dliche Alternativen sind meist interessanter.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">F\u00fcr bestehende Riester-Vertr\u00e4ge gilt Bestandsschutz. Sie k\u00f6nnen Ihren Vertrag also grunds\u00e4tzlich weiterf\u00fchren. Alternativ k\u00f6nnen Sie ihn ruhen lassen oder unter bestimmten Voraussetzungen in die neue F\u00f6rderwelt wechseln.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Praxis-Tipp:<\/strong> K\u00fcndigen Sie einen Riester-Vertrag nicht allein deshalb, weil ab 2027 neue Produkte starten. Lassen Sie zuerst pr\u00fcfen, welche Zulagen, Steuerersparnisse und Garantien bereits im Vertrag stecken.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Welche Optionen haben Riester-Sparer ab 2027?<\/h2>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Option 1: Alten Riester-Vertrag weiterlaufen lassen<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Das kann sinnvoll sein, wenn:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>die Kosten moderat sind,<\/li><li>die bisherige F\u00f6rderung gut zu Ihrer Einkommens- und Familiensituation passt,<\/li><li>hohe Zulagen flie\u00dfen,<\/li><li>der Vertrag eine werthaltige Garantie enth\u00e4lt,<\/li><li>oder der Vertrag bereits weit fortgeschritten ist.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Gerade Familien mit Kindern sollten genau rechnen. Im alten Riester-System betr\u00e4gt die Kinderzulage je nach Geburtsjahr des Kindes 185 Euro oder 300 Euro j\u00e4hrlich. Im neuen System wird die Kinderzulage anders berechnet.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Option 2: Riester-Vertrag beitragsfrei stellen<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Wer nicht weiter einzahlen m\u00f6chte, kann den Riester-Vertrag beitragsfrei stellen. Das bedeutet: Der Vertrag l\u00e4uft weiter, aber es flie\u00dfen keine laufenden Beitr\u00e4ge mehr hinein.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Das kann sinnvoll sein, wenn:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>der Vertrag hohe laufende Kosten hat,<\/li><li>die Renditechancen gering sind,<\/li><li>Sie ab 2027 lieber ein neues Altersvorsorgedepot nutzen m\u00f6chten,<\/li><li>oder Sie erst abwarten wollen, welche Anbieterprodukte tats\u00e4chlich auf den Markt kommen.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Das BMF best\u00e4tigt, dass zertifizierte Altersvorsorgevertr\u00e4ge grunds\u00e4tzlich das Ruhenlassen erm\u00f6glichen m\u00fcssen. Au\u00dferdem kann ein bestehender Riester-Vertrag ruhen, ohne dass das vorhandene Verm\u00f6gen zwingend in einen neuen Vertrag \u00fcbertragen werden muss.<\/p>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Option 3: Riester-Guthaben ins neue Altersvorsorgedepot \u00fcbertragen<\/h3>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Ein Wechsel aus einem bestehenden Riester-Vertrag in einen neuen Altersvorsorgevertrag ist vorgesehen. Die bisherige F\u00f6rderung muss bei einem solchen Wechsel grunds\u00e4tzlich nicht zur\u00fcckgezahlt werden. Allerdings k\u00f6nnen Wechsel-, Abschluss- und Vertriebskosten entstehen.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Steuerlich ist der \u00dcbertrag daher eher eine <strong>f\u00f6rderunsch\u00e4dliche Umschichtung<\/strong> als eine normale K\u00fcndigung. Entscheidend ist, dass der Wechsel sauber innerhalb des gef\u00f6rderten Systems erfolgt.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Wie funktioniert die neue F\u00f6rderung?<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Die neue F\u00f6rderung wird beitragsproportional berechnet. F\u00fcr die ersten <strong>360 Euro Eigenbeitrag pro Jahr<\/strong> gibt es <strong>50 Cent Grundzulage pro eingezahltem Euro<\/strong>. F\u00fcr weitere Beitr\u00e4ge bis insgesamt <strong>1.800 Euro pro Jahr<\/strong> gibt es <strong>25 Cent pro Euro<\/strong>. Daraus ergibt sich eine maximale Grundzulage von <strong>540 Euro j\u00e4hrlich<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">F\u00fcr Kinder gibt es zus\u00e4tzlich eine Kinderzulage: F\u00fcr jeden eingezahlten Euro bis 300 Euro kann ein Elternteil 1 Euro Kinderzulage erhalten, maximal also <strong>300 Euro pro Kind und Jahr<\/strong>. Au\u00dferdem ist f\u00fcr junge Menschen unter 25 Jahren ein einmaliger Berufseinsteigerbonus von 200 Euro vorgesehen.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Das Finanzamt pr\u00fcft weiterhin im Rahmen der Einkommensteuererkl\u00e4rung, ob der Sonderausgabenabzug g\u00fcnstiger ist als die Zulage. Diese <strong>G\u00fcnstigerpr\u00fcfung<\/strong> bleibt damit ein wichtiger steuerlicher Baustein.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Wie werden Auszahlungen sp\u00e4ter besteuert?<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Das Grundprinzip bleibt erhalten: Die F\u00f6rderung erfolgt in der Ansparphase, die Besteuerung kommt sp\u00e4ter in der Auszahlungsphase. Das nennt man <strong>nachgelagerte Besteuerung<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Soweit Beitr\u00e4ge, Zulagen und Ertr\u00e4ge gef\u00f6rdert wurden, unterliegen die sp\u00e4teren Leistungen grunds\u00e4tzlich der Besteuerung nach \u00a7 22 Nr. 5 EStG. Nicht gef\u00f6rderte Beitr\u00e4ge werden steuerlich gesondert behandelt.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Einfach gesagt:<\/strong> Der Wechsel ins neue System ist nicht deshalb interessant, weil sofort Steuern gespart werden. Der m\u00f6gliche Vorteil liegt eher darin, dass das Kapital k\u00fcnftig chancenreicher, transparenter und kosteng\u00fcnstiger angelegt werden kann.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Ist das neue Altersvorsorgedepot dasselbe wie R\u00fcrup?<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Nein. Das neue Altersvorsorgedepot geh\u00f6rt zur privaten Altersvorsorge, also zur dritten S\u00e4ule. Die Basisrente, oft R\u00fcrup-Rente genannt, geh\u00f6rt dagegen zur Basisversorgung. Ein Wechsel aus einem R\u00fcrup-Vertrag in die neue private Altersvorsorge ist laut BMF nicht vorgesehen.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Das ist wichtig f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige, Freiberufler und gutverdienende Mandanten: R\u00fcrup-Vertr\u00e4ge sollten getrennt von Riester- und Altersvorsorgedepot-\u00dcberlegungen gepr\u00fcft werden.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Checkliste: Riester behalten, ruhen lassen oder \u00fcbertragen?<\/h2>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">1. Vertrag pr\u00fcfen<\/h3>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Anbieter, Vertragsbeginn und Vertragsart notieren<\/li><li>aktuelles Guthaben ermitteln<\/li><li>erhaltene Zulagen und Steuerf\u00f6rderung pr\u00fcfen<\/li><li>laufende Kosten und Abschlusskosten analysieren<\/li><li>Garantieumfang feststellen<\/li><li>aktuelle Fonds- oder Anlagequote pr\u00fcfen<\/li><\/ul>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">2. F\u00f6rderung vergleichen<\/h3>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>bisherige Riester-Zulage berechnen<\/li><li>neue F\u00f6rderung ab 2027 gegen\u00fcberstellen<\/li><li>Kinderzulagen pr\u00fcfen<\/li><li>Sonderausgabenabzug und G\u00fcnstigerpr\u00fcfung einbeziehen<\/li><li>pers\u00f6nliche Steuerbelastung ber\u00fccksichtigen<\/li><\/ul>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">3. Kosten und Rendite bewerten<\/h3>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Effektivkosten des Altvertrags pr\u00fcfen<\/li><li>m\u00f6gliche Wechselkosten erfragen<\/li><li>Aktien- oder ETF-Quote vergleichen<\/li><li>Garantien nicht nur als Vorteil, sondern auch als Renditebremse bewerten<\/li><\/ul>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">4. Entscheidung treffen<\/h3>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li><strong>Weiterf\u00fchren<\/strong>, wenn F\u00f6rderung, Kosten und Garantien passen<\/li><li><strong>Beitragsfrei stellen<\/strong>, wenn der Vertrag teuer oder renditeschwach ist<\/li><li><strong>\u00dcbertrag pr\u00fcfen<\/strong>, wenn das neue Altersvorsorgedepot langfristig besser zu Ihrer Strategie passt<\/li><\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Fazit: Nicht k\u00fcndigen \u2013 erst steuerlich pr\u00fcfen lassen<\/h2>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Die Riester-Reform ab 2027 er\u00f6ffnet neue M\u00f6glichkeiten. Besonders f\u00fcr Anlegerinnen und Anleger, die langfristig und ETF-nah vorsorgen m\u00f6chten, kann das neue Altersvorsorgedepot attraktiv sein. Trotzdem gilt: Ein alter Riester-Vertrag sollte nicht vorschnell gek\u00fcndigt werden.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">In vielen F\u00e4llen gibt es drei sinnvolle Wege: <strong>weiter besparen, beitragsfrei stellen oder sp\u00e4ter in die neue F\u00f6rderwelt wechseln<\/strong>. Welche L\u00f6sung steuerlich und wirtschaftlich am besten passt, h\u00e4ngt vom Einzelfall ab.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Gerne pr\u00fcfen wir f\u00fcr Sie, welche Variante bei Ihrem bestehenden Riester-Vertrag steuerlich sinnvoll ist \u2013 insbesondere mit Blick auf Zulagen, Sonderausgabenabzug, Wechselkosten und sp\u00e4tere Besteuerung.<\/p>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator has-alpha-channel-opacity\"\/>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Passend dazu:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li>Unser Rechner zum <strong><a href=\"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/Steuerrechner\/altersvorsorgedepot-rechner.html\">Altersvorsorgedepot<\/a><\/strong><\/li><li>Unser Rechner zur <strong><a href=\"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/Steuerrechner\/Riester-Rente.html\">Riester-Rente<\/a><\/strong><\/li><li>Unser Rechner zur <strong><a href=\"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/Steuerrechner\/Ruerup-Rente.html\">Basis-Rente<\/a><\/strong><\/li><li>Unser \u00dcberblick zur <strong><a href=\"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/Altersvorsorge-Steuer.htm\">Altersvorsorge<\/a><\/strong><\/li><\/ul>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator has-alpha-channel-opacity\"\/>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Disclaimer:<\/strong> Dieser Beitrag stellt keine individuelle steuerliche Beratung dar und ersetzt nicht das Gespr\u00e4ch mit einem Steuerberater.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Riester-Vertrag beitragsfrei stellen, behalten oder ins neue Altersvorsorgedepot \u00fcbertragen? 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