{"id":79662,"date":"2026-06-19T11:59:04","date_gmt":"2026-06-19T09:59:04","guid":{"rendered":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/?p=79662"},"modified":"2026-06-19T11:59:04","modified_gmt":"2026-06-19T09:59:04","slug":"steuererklaerung-bald-ueberfluessig-was-die-geplante-einkommensteuer-reform-wirklich-bedeutet","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/blog\/steuererklaerung-bald-ueberfluessig-was-die-geplante-einkommensteuer-reform-wirklich-bedeutet\/","title":{"rendered":"Steuererkl\u00e4rung bald \u00fcberfl\u00fcssig? Was die geplante Einkommensteuer-Reform wirklich bedeutet"},"content":{"rendered":"\n<p>Wird die <strong>Steuererkl\u00e4rung \u00fcberfl\u00fcssig<\/strong>? Diese Frage sorgt aktuell f\u00fcr viel Aufmerksamkeit. Hintergrund sind neue Pl\u00e4ne zur Vereinfachung der Einkommensteuer sowie der Start der digitalen <strong>\u201eSteuererkl\u00e4rung mit einem Klick\u201c<\/strong> \u00fcber die App <strong>MeinELSTER+<\/strong>. Nach einem aktuellen Bericht arbeitet das Bundesfinanzministerium an Vorschl\u00e4gen, mit denen Steuererkl\u00e4rungen f\u00fcr viele Arbeitnehmerinnen, Arbeitnehmer und Rentner deutlich einfacher werden k\u00f6nnten. Gleichzeitig startet ab Juli 2026 ein digitales Verfahren f\u00fcr einfache Steuerf\u00e4lle.<\/p>\n\n\n\n<p>Die wichtigste Botschaft vorweg: <strong>Die Steuererkl\u00e4rung wird nicht f\u00fcr alle abgeschafft.<\/strong> F\u00fcr viele einfache F\u00e4lle kann sie k\u00fcnftig aber deutlich weniger Aufwand bedeuten. F\u00fcr Selbstst\u00e4ndige, Vermieter, Unternehmer oder Personen mit komplexeren Sachverhalten bleibt steuerliche Pr\u00fcfung weiterhin wichtig.<\/p>\n\n\n\n<h2>Was ist aktuell geplant?<\/h2>\n\n\n\n<p>Nach dem Bericht soll die Einkommensteuer vereinfacht werden. Im Zentrum stehen Vorschl\u00e4ge, die auf Empfehlungen der Expertenkommission <strong>\u201eB\u00fcrgernahe Einkommensteuer\u201c<\/strong> zur\u00fcckgehen. Diese Kommission hatte ihren Bericht bereits am 12. Juli 2024 an das Bundesfinanzministerium \u00fcbergeben. Das BMF nennt als Leitgedanken unter anderem mehr Digitalisierung, h\u00f6here Schwellenwerte und st\u00e4rkere Pauschalierungen, um Steuerpflichtige und Verwaltung zu entlasten.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Wichtig:<\/strong> Diese Reformvorschl\u00e4ge sind derzeit <strong>in Schwebe<\/strong>. Sie sind noch kein geltendes Recht. Ob, wann und in welcher Form sie umgesetzt werden, h\u00e4ngt vom weiteren politischen und gesetzgeberischen Verfahren ab.<\/p>\n\n\n\n<h2>Was bedeutet \u201eSteuererkl\u00e4rung mit einem Klick\u201c?<\/h2>\n\n\n\n<p>Unabh\u00e4ngig von der gr\u00f6\u00dferen Einkommensteuer-Reform startet ab <strong>Juli 2026<\/strong> die <strong>Steuererkl\u00e4rung mit einem Klick<\/strong> \u00fcber <strong>MeinELSTER+<\/strong>. Die App soll einfache Steuererkl\u00e4rungen automatisch vorbereiten. Die Nutzerinnen und Nutzer pr\u00fcfen die vorausgef\u00fcllten Daten und k\u00f6nnen die Erkl\u00e4rung bei Einverst\u00e4ndnis elektronisch absenden. ELSTER selbst weist darauf hin, dass MeinELSTER+ ab Juli 2026 die automatische Erstellung einfacher Steuererkl\u00e4rungen mit einem Klick erm\u00f6glichen soll.<\/p>\n\n\n\n<p>Die Finanzverwaltung greift dabei auf Daten zur\u00fcck, die ihr bereits elektronisch vorliegen. Dazu geh\u00f6ren zum Beispiel Lohnsteuerbescheinigungen, Rentenbezugsmitteilungen sowie Beitr\u00e4ge zur Kranken- und Pflegeversicherung. Diese Daten sind schon heute Teil der <strong>vorausgef\u00fcllten Steuererkl\u00e4rung<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<h2>Wer kann die Ein-Klick-Steuererkl\u00e4rung nutzen?<\/h2>\n\n\n\n<p>Zum Start richtet sich das Angebot vor allem an einfache Steuerf\u00e4lle. Nach Angaben der Finanzverwaltung NRW betrifft dies insbesondere:<\/p>\n\n\n\n<ul><li>ledige, kinderlose Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer,<\/li><li>Rentnerinnen und Rentner,<\/li><li>Pension\u00e4rinnen und Pension\u00e4re,<\/li><li>Personen mit bereits elektronisch vorliegenden Standarddaten.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>Ab Juli 2026 soll f\u00fcr diese Zielgruppe eine vorausgef\u00fcllte Einkommensteuererkl\u00e4rung f\u00fcr das Steuerjahr 2025 inklusive Vorschau auf den Steuerbescheid bereitstehen. \u00c4nderungen und Erg\u00e4nzungen sollen vor dem Absenden technisch m\u00f6glich sein.<\/p>\n\n\n\n<p>F\u00fcr komplexere F\u00e4lle ist das Verfahren zun\u00e4chst nicht gedacht. Dazu geh\u00f6ren insbesondere Personen mit Kindern, Vermietungseink\u00fcnften, selbstst\u00e4ndiger T\u00e4tigkeit, mehreren Einkunftsarten oder umfangreichen Werbungskosten.<\/p>\n\n\n\n<h2>Warum kann die Ein-Klick-Steuererkl\u00e4rung gef\u00e4hrlich sein?<\/h2>\n\n\n\n<p>Die neue L\u00f6sung klingt bequem. Aber bequem bedeutet nicht automatisch steuerlich optimal.<\/p>\n\n\n\n<p>Das Finanzamt kennt nur die Daten, die ihm elektronisch \u00fcbermittelt wurden. Viele steuermindernde Ausgaben m\u00fcssen aber aktiv erg\u00e4nzt werden. Dazu geh\u00f6ren zum Beispiel:<\/p>\n\n\n\n<ul><li>beruflich veranlasste Fahrtkosten,<\/li><li>Arbeitsmittel,<\/li><li>Fortbildungskosten,<\/li><li>Homeoffice-Tage,<\/li><li>Spenden,<\/li><li>haushaltsnahe Dienstleistungen,<\/li><li>Handwerkerleistungen,<\/li><li>Krankheitskosten,<\/li><li>Pflegekosten,<\/li><li>Unterhaltsleistungen.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>Wer die vorausgef\u00fcllte Erkl\u00e4rung ungepr\u00fcft absendet, kann bares Geld verschenken. Gerade Arbeitnehmer mit hohen Werbungskosten oder Rentner mit au\u00dfergew\u00f6hnlichen Belastungen sollten daher genau pr\u00fcfen, ob die vorausgef\u00fcllten Daten vollst\u00e4ndig sind.<\/p>\n\n\n\n<h2>Was steckt hinter der geplanten Arbeitstagepauschale?<\/h2>\n\n\n\n<p>Ein zentraler Reformvorschlag betrifft die B\u00fcndelung verschiedener Werbungskosten. Statt mehrere Einzelpositionen wie Pendlerpauschale, Homeoffice-Pauschale oder Kosten f\u00fcr das h\u00e4usliche Arbeitszimmer getrennt zu erfassen, k\u00f6nnte k\u00fcnftig eine <strong>Arbeitstagepauschale<\/strong> eingef\u00fchrt werden. Genau solche Pauschalierungen wurden von der Expertenkommission diskutiert, um die Einkommensteuer b\u00fcrgern\u00e4her und digitaler zu machen.<\/p>\n\n\n\n<p>Der Gedanke dahinter: Wenn typische Arbeitnehmerkosten pauschal ber\u00fccksichtigt werden, m\u00fcssten weniger Belege gesammelt, weniger Einzelnachweise gepr\u00fcft und weniger Angaben gemacht werden.<\/p>\n\n\n\n<p>Auch hier gilt: Die Arbeitstagepauschale ist aktuell <strong>in Schwebe<\/strong>. Sie ist noch kein geltendes Steuerrecht.<\/p>\n\n\n\n<h2>Bedeutet das Vorteile oder Nachteile f\u00fcr Arbeitnehmer?<\/h2>\n\n\n\n<p>F\u00fcr Arbeitnehmer mit durchschnittlichen oder niedrigen Werbungskosten kann eine st\u00e4rkere Pauschalierung vorteilhaft sein. Die Steuererkl\u00e4rung w\u00fcrde einfacher, schneller und weniger fehleranf\u00e4llig.<\/p>\n\n\n\n<p>Anders sieht es bei Arbeitnehmern aus, die hohe berufliche Kosten haben. Dazu z\u00e4hlen zum Beispiel:<\/p>\n\n\n\n<ul><li>Pendler mit langen Arbeitswegen,<\/li><li>Besch\u00e4ftigte mit vielen Fortbildungen,<\/li><li>Arbeitnehmer im Au\u00dfendienst,<\/li><li>Personen mit doppelter Haushaltsf\u00fchrung,<\/li><li>Besch\u00e4ftigte mit teuren Arbeitsmitteln,<\/li><li>Steuerpflichtige mit regelm\u00e4\u00dfigem Homeoffice und separatem Arbeitszimmer.<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>F\u00fcr diese Gruppen kann eine pauschale L\u00f6sung ung\u00fcnstiger sein, wenn individuelle Kosten nicht mehr oder nur eingeschr\u00e4nkt ber\u00fccksichtigt werden. Entscheidend wird daher sein, ob k\u00fcnftige Regelungen Wahlrechte enthalten oder Pauschalen zwingend gelten.<\/p>\n\n\n\n<h2>Was ist f\u00fcr Rentner geplant?<\/h2>\n\n\n\n<p>Auch Rentnerinnen und Rentner sollen nach den Vorschl\u00e4gen entlastet werden. Diskutiert wurde unter anderem eine <strong>Rentenabzugsteuer<\/strong>. Dabei w\u00fcrde die Steuer direkt von der Rentenzahlung einbehalten \u2013 \u00e4hnlich wie bei der Lohnsteuer bei Arbeitnehmern. Dadurch k\u00f6nnten viele Rentner von der Pflicht zur Abgabe einer Steuererkl\u00e4rung entlastet werden. Der verlinkte Bericht nennt eine m\u00f6gliche Entlastung von rund 4,4 Millionen Rentnern und Pension\u00e4ren, betont aber zugleich, dass offen ist, ob diese Empfehlung umgesetzt wird.<\/p>\n\n\n\n<p>Auch dieser Punkt ist deshalb ausdr\u00fccklich <strong>in Schwebe<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<h2>Was gilt f\u00fcr Selbstst\u00e4ndige und Unternehmer?<\/h2>\n\n\n\n<p>F\u00fcr Selbstst\u00e4ndige, Freiberufler und Unternehmer wird die Steuererkl\u00e4rung durch die Ein-Klick-L\u00f6sung nicht \u00fcberfl\u00fcssig. Betriebseinnahmen, Betriebsausgaben, Umsatzsteuer, Gewerbesteuer, Investitionen, Abschreibungen oder private Nutzungsanteile lassen sich nicht einfach aus Standarddaten automatisch ableiten.<\/p>\n\n\n\n<p>Zwar hat die Expertenkommission auch Vereinfachungen f\u00fcr Unternehmensteuer-Themen behandelt. Die Gewerbesteuer gilt jedoch weiterhin als besonders komplex und politisch schwer zu reformieren, weil sie eine zentrale Einnahmequelle der Kommunen ist.<\/p>\n\n\n\n<p>F\u00fcr Unternehmer bleibt daher wichtig: Digitalisierung kann Prozesse vereinfachen, ersetzt aber keine steuerliche Strukturierung.<\/p>\n\n\n\n<h2>Was sollten Sie jetzt konkret tun?<\/h2>\n\n\n\n<p>Die neue Ein-Klick-Steuererkl\u00e4rung kann ein sinnvoller Schritt sein \u2013 aber nur, wenn die Angaben vollst\u00e4ndig sind. Pr\u00fcfen Sie deshalb vor dem Absenden insbesondere:<\/p>\n\n\n\n<ul><li>Sind alle Werbungskosten ber\u00fccksichtigt?<\/li><li>Fehlen Spenden, Handwerkerleistungen oder haushaltsnahe Dienstleistungen?<\/li><li>Wurden au\u00dfergew\u00f6hnliche Belastungen erfasst?<\/li><li>Stimmen die elektronisch \u00fcbermittelten Daten?<\/li><li>Gibt es Sachverhalte, die das Finanzamt nicht automatisch kennen kann?<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p>Unser Praxistipp: <strong>Nutzen Sie die vorausgef\u00fcllte Steuererkl\u00e4rung als Grundlage, nicht als fertige Wahrheit.<\/strong> Wer einfach nur klickt, verzichtet m\u00f6glicherweise auf eine Steuererstattung.<\/p>\n\n\n\n<h2>Fazit: Die Steuererkl\u00e4rung wird einfacher \u2013 aber nicht automatisch besser<\/h2>\n\n\n\n<p>Die geplante Einkommensteuer-Reform und die <strong>Steuererkl\u00e4rung mit einem Klick<\/strong> zeigen klar: Die Steuerverwaltung wird digitaler. F\u00fcr einfache F\u00e4lle kann das eine echte Entlastung sein. Ledige Arbeitnehmer ohne besondere Ausgaben oder Rentner mit \u00fcberschaubaren Eink\u00fcnften k\u00f6nnten k\u00fcnftig deutlich weniger Aufwand haben.<\/p>\n\n\n\n<p>Trotzdem bleibt Vorsicht geboten. Die Steuererkl\u00e4rung wird nicht f\u00fcr alle \u00fcberfl\u00fcssig. Und selbst bei einfachen F\u00e4llen gilt: Nur weil eine Erkl\u00e4rung vorausgef\u00fcllt ist, hei\u00dft das nicht, dass sie steuerlich optimal ist.<\/p>\n\n\n\n<p><strong>Unser Rat:<\/strong> Lassen Sie vor allem bei h\u00f6heren Werbungskosten, Renteneink\u00fcnften, Vermietung, Nebent\u00e4tigkeiten oder unternehmerischen Eink\u00fcnften pr\u00fcfen, ob die Ein-Klick-L\u00f6sung wirklich zu Ihrem Vorteil ist.<\/p>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator has-alpha-channel-opacity\"\/>\n\n\n\n<h2>Passend dazu auf Ihrer Website<\/h2>\n\n\n\n<ul><li><strong><a href=\"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/steuererklaerung\/einkommensteuererklaerung.html\">Steuererkl\u00e4rung 2025<\/a>: Welche Kosten Sie nicht vergessen sollten<\/strong><\/li><li><strong><a href=\"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/Steuerrechner\/Werbungskosten.html\">Werbungskosten <\/a>richtig absetzen: So holen Arbeitnehmer mehr heraus<\/strong><\/li><li><strong><a href=\"https:\/\/www.steuerschroeder.de\/Steuererklaerung-Rentner.html\">Steuererkl\u00e4rung f\u00fcr Rentner<\/a>: Wann eine Steuererkl\u00e4rung Pflicht ist<\/strong><\/li><\/ul>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator has-alpha-channel-opacity\"\/>\n\n\n\n<p><strong>Disclaimer:<\/strong> Dieser Beitrag stellt keine individuelle steuerliche Beratung dar und ersetzt nicht das Gespr\u00e4ch mit einem Steuerberater.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Wird die Steuererkl\u00e4rung \u00fcberfl\u00fcssig? 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