Die Steuererklärung ist eine jährliche Verpflichtung, die vielen Kopfzerbrechen bereitet. Doch wissen Sie genau, wann Ihre Steuererklärung fällig ist? Hier finden Sie die wichtigsten Termine und Regelungen für das Steuerjahr 2023 und 2024, um sicherzustellen, dass Sie Ihre Dokumente rechtzeitig einreichen.

Fristen für die Einkommensteuererklärung 2023 und 2024

Wer muss eine Steuererklärung abgeben? Nicht jeder ist zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet. Zu den Personen, die eine Einkommensteuererklärung einreichen müssen, gehören:

• Personen mit Lohnersatzleistungen über 410 Euro,
• Personen mit Nebeneinkünften über 410 Euro,
• Selbstständige, unabhängig vom Einkommen,
• Personen, die Vermittlungsprovisionen oder Mieteinnahmen über bestimmte Freigrenzen erzielen.

Abgabefristen:

• Für das Steuerjahr 2023: Die reguläre Abgabefrist für die Steuererklärung ist der 31. Juli 2024. Falls dieser Tag auf ein Wochenende fällt, verschiebt sich die Frist auf den nächsten Werktag.
• Für das Steuerjahr 2024: Die Frist zur Abgabe ist der 31. Juli 2025, ein Donnerstag.

Abgabe über einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein

Wenn Sie sich entscheiden, Ihre Steuererklärung von einem professionellen Steuerberater oder einem Lohnsteuerhilfeverein anfertigen zu lassen, profitieren Sie von verlängerten Fristen:

• Für das Steuerjahr 2023: Die Frist endet am 31. Mai 2025. Sollte dieser Tag ein Wochenende sein, ist der nächste Werktag maßgeblich.
• Für das Steuerjahr 2024: Sie haben Zeit bis zum 30. April 2026, um Ihre Steuererklärung über einen Berater einzureichen.

Mögliche Folgen einer verspäteten Abgabe

Die verspätete Abgabe der Steuererklärung kann zu Säumniszuschlägen führen:

• Der Verspätungszuschlag beträgt 0,25% der festgesetzten Steuer pro Monat, mindestens jedoch 25 Euro.
• Zusätzlich kann das Finanzamt Zwangsgelder und Verspätungszinsen verlangen.

Verlängerung der Abgabefrist

In Ausnahmefällen können Sie eine Fristverlängerung beantragen. Dies muss schriftlich beim Finanzamt geschehen und gut begründet sein, z.B. durch eine schwere Krankheit oder einen längeren Auslandsaufenthalt. Eine Verlängerung ist jedoch kein garantiertes Recht.

Freiwillige Steuererklärung

Auch wenn Sie nicht zur Abgabe verpflichtet sind, kann eine freiwillige Steuererklärung vorteilhaft sein, insbesondere wenn Sie hohe Werbungskosten oder außergewöhnliche Belastungen geltend machen können. Für freiwillige Erklärungen haben Sie vier Jahre Zeit:

• Für das Jahr 2023 bis Ende 2027,
• Für das Jahr 2024 bis Ende 2028.

Wichtige Tipps

• Bereiten Sie sich frühzeitig vor: Sammeln Sie alle relevanten Belege und Dokumente über das Jahr, um den Prozess zu erleichtern.
• Nutzen Sie digitale Hilfsmittel: Programme wie WISO Steuer, Taxfix und andere können helfen, Ihre Steuererklärung effizient und korrekt zu erstellen.
• Holen Sie sich professionelle Hilfe, wenn Sie unsicher sind: Ein Steuerberater kann nicht nur bei der Steuererklärung helfen, sondern auch optimieren, um Ihre Steuerlast zu minimieren.

Zusammenfassung

Die termingerechte Abgabe der Steuererklärung ist entscheidend, um Verspätungszuschläge und weitere Strafen zu vermeiden. Informieren Sie sich über Ihre persönlichen Fristen und nutzen Sie gegeben