Steuern & Recht

ETF-Sparplan und Rürup-Rente: Steuerliche Vorteile nutzen und Altersvorsorge optimieren

ETFs (Exchange Traded Funds) sind bei Anlegern beliebt, um Vermögen für den Ruhestand aufzubauen. Doch die Frage nach Steuervorteilen stellt sich oft. Während direkte Steuerersparnisse bei klassischen ETF-Sparplänen nicht möglich sind, bietet die Rürup-Rente indirekte Vorteile.

Warum ETF-Sparpläne?

ETFs ermöglichen eine breit gestreute Investition in Märkte und sind kostengünstig, transparent und flexibel. Im Gegensatz zu anderen Vorsorgeformen bieten sie jedoch keine direkten Steuervorteile.

Besteuerung von ETF-Sparplänen

Bei herkömmlichen ETF-Sparplänen fallen Steuern auf Dividenden und Kursgewinne an, die den Sparer-Pauschbetrag von 1.000€ pro Jahr überschreiten. Die Abgeltungssteuer inklusive Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer wird fällig.

Steuervorteile durch die Rürup-Rente

Die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, ermöglicht indirekte Steuervorteile bei ETF-Sparplänen:

  • Steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge: Rürup-Rentenbeiträge können als Vorsorgeaufwendungen in hohem Maße steuerlich geltend gemacht werden.
  • Hohe abzugsfähige Beträge: Im Jahr 2024 sind bis zu 27.565€ pro Person bzw. 55.131€ für Verheiratete absetzbar.
  • Einbeziehung der gesetzlichen Rentenbeiträge: Die maximal absetzbaren Beiträge reduzieren sich um die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung.

Beispiel:

Ein Single mit 50.000€ Bruttogehalt und 9.300€ Rentenversicherungsbeiträgen kann 18.265€ (27.565€ – 9.300€) in eine Rürup-Rente mit ETFs investieren und diese steuerlich absetzen.

Unterschiede zur klassischen Rente

Die Auszahlung der Rürup-Rente erfolgt zum persönlichen Einkommensteuersatz und eine Kapitalauszahlung ist nicht möglich. Stattdessen wird eine lebenslange Rente ausgezahlt.

Fazit

Während klassische ETF-Sparpläne keine direkten Steuervorteile bieten, ermöglicht die Rürup-Rente die steuerliche Absetzung erheblicher Summen. Dies kann besonders für Selbstständige, Freiberufler und gut verdienende Angestellte interessant sein. Wer einen ETF-Sparplan für die Altersvorsorge plant, sollte die Rürup-Rente in Betracht ziehen und sich umfassend beraten lassen, um die Altersvorsorge mit steuerlichen Vorteilen zu optimieren.

Empfehlungen:

  • Informieren Sie sich umfassend über die Rürup-Rente und ihre Funktionsweise.
  • Berechnen Sie Ihr steuerliches Absetzbarkeitspotenzial.
  • Vergleichen Sie verschiedene Angebote von Rürup-Rentenanbietern.
  • Lassen Sie sich von einem Experten zu den Vor- und Nachteilen der Rürup-Rente in Ihrem individuellen Fall beraten.
  • Kombinieren Sie die Rürup-Rente mit ETFs, um ein ausgewogenes Portfolio zu schaffen.