Steuern & Recht

Rente von 1600 Euro: So viel Steuern zahlen Sie – Ein Rechenbeispiel

Wissenswertes zur Besteuerung Ihrer Rente

In Deutschland sind Rentenbezüge grundsätzlich steuerpflichtig. Wie hoch die Steuerlast ausfällt, hängt von verschiedenen Faktoren ab, unter anderem von der Höhe Ihrer Rente, dem Jahr Ihres Renteneintritts und ggf. weiteren Einkünften. Im Folgenden beleuchten wir anhand eines Rechenbeispiels die Steuerbelastung bei einer monatlichen Bruttorente von 1600 Euro.

Grundlegende Freibeträge: Grundfreibetrag und Rentenfreibetrag

Zwei wesentliche Freibeträge sind für Rentner in Deutschland relevant:

  • Grundfreibetrag: Dieser steht allen Steuerzahlern zu. Für das Jahr 2024 liegt der Grundfreibetrag bei 10.950 Euro für Einzelpersonen und 21.900 Euro für zusammenveranlagte Ehepaare.
  • Rentenfreibetrag: Dieser Freibetrag gilt speziell für Rentner und wird bis zum Jahr 2040 schrittweise abgeschafft. Für Rentner, die ab 2040 in Rente gehen, entfällt der Rentenfreibetrag komplett. Der Rentenfreibetrag in Ihrem Jahr des Renteneintritts ist entscheidend für die Berechnung Ihrer Steuerlast.

Berechnungsbeispiel: Steuerlast bei einer Rente von 1600 Euro

Angenommen, Sie sind im Jahr 2023 in Rente gegangen. In diesem Jahr beträgt der Rentenfreibetrag 14 Prozent. Das bedeutet, dass 14 Prozent Ihrer Rente steuerfrei sind. Bei einer monatlichen Bruttorente von 1600 Euro entspricht dies einer jährlichen Rente von 19.200 Euro, wovon 2.688 Euro steuerfrei bleiben.

Die restlichen 16.512 Euro Ihrer Rente sind steuerpflichtig. Zieht man davon noch die gesetzlichen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung ab (11,07 Prozent der Jahresrente, d.h. 2124 Euro), reduziert sich der steuerpflichtige Rentenanteil auf 14.388 Euro. Nach Abzug der Werbungskostenpauschale für Rentner (100 Euro) und des Sonderausgabenpauschalbetrags (36 Euro) ergibt sich ein endgültig steuerpflichtiger Rentenanteil von 14.252 Euro.

Für diesen Betrag berechnet sich die Steuerlast gemäß der Einkommensteuertabelle für das Jahr 2024. In diesem Fall fallen 710 Euro Steuern an.

Siehe auch: https://www.steuerschroeder.de/Steuerrechner/Renten-Steuerrechner.html

Fazit: Individuelle Steuerberatung empfehlenswert

Die Besteuerung der Rente kann komplex sein und die individuelle Steuerlast hängt von zahlreichen Faktoren ab. Es ist daher ratsam, sich im Zweifelsfall persönlich beraten zu lassen, um die spezifische Situation zu verstehen und die Steuerplanung optimal zu gestalten. So können Sie Überraschungen bei den Steuerzahlungen im Ruhestand vermeiden und sicherstellen, dass Sie Ihr Rentenvermögen effektiv nutzen.

Weitere Informationen: