Steuernummer beantragen, finden & online prüfen: Anleitung, Unterschiede und Tipps
Sie benötigen Ihre Steuernummer für die Steuererklärung, eine Rechnung, die Aufnahme einer selbstständigen Tätigkeit oder die Kommunikation mit dem Finanzamt? Hier erfahren Sie, wo Sie Ihre Steuernummer finden, wie Unternehmer eine Steuernummer beantragen, was der Unterschied zur Steuer-ID ist und welche Nummer Sie auf Rechnungen verwenden dürfen.
Infografik: Welche Steuernummer brauche ich?
Viele verwechseln Steuernummer, Steuer-ID und Umsatzsteuer-ID. Die folgende Infografik zeigt, welche Nummer in welcher Situation wichtig ist.
Was ist eine Steuernummer?
Die Steuernummer ist ein Ordnungsmerkmal des Finanzamts. Sie hilft dem Finanzamt, Steuererklärungen, Steuerbescheide, Umsatzsteuer-Voranmeldungen, Einkommensteuerfälle, Gewinnermittlungen und sonstige Vorgänge richtig zuzuordnen.
Die Steuernummer wird vom zuständigen Finanzamt vergeben. Sie kann sich ändern, wenn Sie umziehen, heiraten, gemeinsam veranlagt werden, eine neue Tätigkeit aufnehmen oder ein anderes Finanzamt zuständig wird.
Steuernummer, Steuer-ID und Umsatzsteuer-ID im Vergleich
| Nummer | Wer vergibt sie? | Wofür wird sie gebraucht? | Ändert sie sich? |
|---|---|---|---|
| Steuer-ID | Bundeszentralamt für Steuern | Lohnsteuer, Steuererklärung, ELSTER, Renten- und Krankenversicherungsdaten | Nein, grundsätzlich lebenslang |
| Steuernummer | Zuständiges Finanzamt | Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Gewerbesteuer, EÜR, Steuerbescheide | Ja, z. B. bei Finanzamtswechsel |
| USt-ID | Bundeszentralamt für Steuern | EU-Geschäfte, Reverse Charge, B2B-Rechnungen, innergemeinschaftliche Lieferungen | In der Regel nein |
Wo finde ich meine Steuernummer?
Ihre Steuernummer finden Sie typischerweise auf folgenden Unterlagen:
- oben auf dem Einkommensteuerbescheid,
- auf Schreiben Ihres Finanzamts,
- in ELSTER, wenn bereits Steuererklärungen abgegeben wurden,
- auf Umsatzsteuer-Voranmeldungen oder Umsatzsteuerbescheiden,
- auf früheren Gewinnermittlungen oder Steuererklärungen,
- bei Unternehmern auf dem Schreiben zur steuerlichen Erfassung.
Steuernummer als Privatperson erhalten
Als Privatperson müssen Sie die Steuernummer normalerweise nicht gesondert beantragen. Das Finanzamt vergibt sie spätestens dann, wenn Sie erstmals eine Einkommensteuererklärung abgeben oder ein steuerlicher Vorgang eröffnet wird.
Typische Fälle
- erste Einkommensteuererklärung,
- Zusammenveranlagung nach Heirat oder Lebenspartnerschaft,
- Umzug in den Bereich eines anderen Finanzamts,
- Vermietungseinkünfte,
- Erbschaftsteuer- oder Schenkungsteuerfall,
- Grunderwerbsteuer beim Immobilienkauf.
Steuernummer als Unternehmer beantragen
Wenn Sie ein Gewerbe aufnehmen, freiberuflich starten oder eine land- und forstwirtschaftliche Tätigkeit beginnen, müssen Sie den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung elektronisch an Ihr Finanzamt übermitteln. Nach Prüfung der Angaben teilt Ihnen das Finanzamt Ihre Steuernummer mit.
Wer muss den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung abgeben?
- Freiberufler, zum Beispiel Berater, Ärzte, Künstler, IT-Freelancer oder Journalisten,
- Gewerbetreibende und Einzelunternehmer,
- Personengesellschaften, zum Beispiel GbR, OHG oder KG,
- Kapitalgesellschaften, zum Beispiel GmbH oder UG,
- Vereine oder andere Körperschaften mit wirtschaftlicher Tätigkeit.
Diese Angaben sollten Sie vorbereiten
- persönliche Daten und Steuer-ID,
- Adresse und Kontaktdaten,
- Bankverbindung,
- Beschreibung der Tätigkeit,
- Beginn der Tätigkeit,
- voraussichtlicher Gewinn und Umsatz,
- Angaben zur Umsatzsteuer und Kleinunternehmerregelung,
- gegebenenfalls Angaben zu Mitarbeitern und Lohnsteuer,
- gegebenenfalls Handelsregistereintrag, Gesellschaftsvertrag oder Gewerbeanmeldung.
Download: Fragebogen zur steuerlichen Erfassung
Steuernummer online abfragen: Geht das?
Eine normale Steuernummer können Sie nicht frei online abfragen. Das liegt am Datenschutz und am Steuergeheimnis. Wenn Sie Ihre Steuernummer nicht finden, wenden Sie sich an Ihr zuständiges Finanzamt.
Was online möglich ist
- Steuer-ID beim BZSt erneut anfordern, wenn Sie diese verloren haben,
- Umsatzsteuer-ID beim BZSt online beantragen oder prüfen,
- Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER übermitteln,
- Finanzamt über Finanzamtsfinder ermitteln,
- Steuererklärung über ELSTER auch ohne vorhandene Steuernummer übermitteln.
Was nicht möglich ist
- fremde Steuernummern öffentlich suchen,
- eigene Steuernummer ohne Identitätsprüfung sofort online anzeigen lassen,
- telefonische Herausgabe der Steuernummer ohne sichere Identifizierung erwarten.
Umsatzsteuer-ID online prüfen
Anders als die normale Steuernummer kann eine Umsatzsteuer-ID online bestätigt werden. Das ist besonders wichtig bei Geschäften mit Unternehmern in anderen EU-Staaten.
Mit unserem Rechner können Sie eine Umsatzsteuer-ID kostenlos online prüfen:
Umsatzsteuer IDNr. online überprüfen
Wichtiger Hinweis:
Über diese Schnittstelle können Sie sich täglich, in der Zeit zwischen
05:00 Uhr und 23:00 Uhr, die Gültigkeit einer ausländischen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.) bestätigen lassen.
Steuernummer und Steuererklärung
Sie können Ihre Steuererklärung auch dann elektronisch übermitteln, wenn Sie noch keine Steuernummer haben oder wegen eines Umzugs eine neue Steuernummer benötigen. In ELSTER wählen Sie im Bereich Steuernummer die Option, eine neue Steuernummer zu beantragen, und geben Bundesland sowie zuständiges Finanzamt an.
Bei einem Wohnsitzwechsel sollten Sie zusätzlich Ihr bisheriges Finanzamt und die bisherige Steuernummer angeben. Das neue Finanzamt ordnet den Fall anschließend zu und teilt Ihnen die neue Steuernummer mit.
Passend dazu: Steuererklärung mit ELSTER und Einkommensteuererklärung online erstellen .
Steuernummer auf Rechnung: Was ist Pflicht?
Eine ordnungsgemäße Rechnung muss bestimmte Pflichtangaben enthalten. Dazu gehört die dem leistenden Unternehmer vom Finanzamt erteilte Steuernummer oder die vom Bundeszentralamt für Steuern erteilte Umsatzsteuer-Identifikationsnummer.
Welche Nummer sollte auf die Rechnung?
| Fall | Empfehlung | Hinweis |
|---|---|---|
| Unternehmer ohne USt-ID | Steuernummer verwenden | Pflichtangabe nach § 14 UStG beachten |
| Unternehmer mit USt-ID | USt-ID verwenden | praktischer und datenschutzfreundlicher |
| EU-B2B-Geschäft | USt-ID des Leistenden und des Kunden prüfen | Reverse-Charge- und Nachweispflichten beachten |
| Kleinunternehmer | Steuernummer oder USt-ID, wenn vorhanden | zusätzlich Hinweis auf Kleinunternehmerregelung aufnehmen |
Probleme mit der Steuernummer lösen
Wenn die Steuernummer fehlt, falsch ist oder mehrere Nummern für verschiedene Steuerarten vorliegen, sollten Sie systematisch vorgehen.
- Unterlagen prüfen: Steuerbescheid, Finanzamtsschreiben, ELSTER-Postfach, Umsatzsteuerbescheid und alte Steuererklärungen prüfen.
- Zuständiges Finanzamt ermitteln: Bei Umzug oder Betriebsverlegung kann ein anderes Finanzamt zuständig sein.
- Schriftlich anfragen: Fragen Sie die Steuernummer schriftlich beim Finanzamt an und geben Sie Name, Anschrift, Steuer-ID und Geburtsdatum an.
- Unternehmerstatus klären: Prüfen Sie, ob der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung vollständig übermittelt wurde.
- Rechnungen prüfen: Verwenden Sie für künftige Rechnungen die richtige Nummer.
- Antwort dokumentieren: Speichern Sie Finanzamtsschreiben und ELSTER-Nachrichten in Ihrer Steuerakte.
10 Praxistipps zur Steuernummer
1. Steuer-ID und Steuernummer trennen
Speichern Sie beide Nummern getrennt und beschriften Sie sie eindeutig.
2. Steuerbescheid aufbewahren
Der Steuerbescheid ist die einfachste Quelle, um die Steuernummer wiederzufinden.
3. Tätigkeit früh melden
Freiberufler und Gründer sollten den Fragebogen nicht erst nach der ersten Rechnung abgeben.
4. USt-ID beantragen
Wer mit EU-Geschäftspartnern arbeitet, sollte rechtzeitig eine USt-ID beantragen.
5. Rechnungsvorlage aktualisieren
Prüfen Sie, ob Ihre Rechnungsvorlage die richtige Steuernummer oder USt-ID enthält.
6. Umzug melden
Nach einem Umzug kann ein neues Finanzamt zuständig werden und eine neue Steuernummer vergeben.
7. Mehrere Tätigkeiten trennen
Bei mehreren Betrieben oder Tätigkeiten kann es mehrere Steuernummern geben.
8. USt-ID-Prüfung dokumentieren
Bei EU-Geschäften sollten Sie die Bestätigung der USt-ID archivieren.
9. Keine fremden Nummern verwenden
Verwenden Sie nie eine alte, fremde oder unklare Steuernummer auf Rechnungen.
10. Bei Unsicherheit fragen
Bei widersprüchlichen Schreiben des Finanzamts lohnt sich eine kurze schriftliche Klärung.
FAQ: Häufige Fragen zur Steuernummer
Was ist eine Steuernummer?
Die Steuernummer ist ein Ordnungsmerkmal des Finanzamts. Sie dient der Zuordnung von Steuererklärungen, Steuerbescheiden und steuerlichen Vorgängen.
Wie bekomme ich eine Steuernummer?
Privatpersonen erhalten die Steuernummer meist mit der ersten Steuererklärung. Unternehmer erhalten sie nach elektronischer Übermittlung des Fragebogens zur steuerlichen Erfassung.
Kann ich meine Steuernummer online abfragen?
Nein, eine normale Steuernummer kann nicht öffentlich online abgefragt werden. Wenden Sie sich an Ihr zuständiges Finanzamt.
Was ist der Unterschied zwischen Steuernummer und Steuer-ID?
Die Steuer-ID ist personenbezogen und lebenslang gültig. Die Steuernummer wird vom Finanzamt vergeben und kann sich bei Zuständigkeitswechsel ändern.
Wo finde ich meine Steuer-ID?
Die Steuer-ID finden Sie auf dem Einkommensteuerbescheid, auf der Lohnsteuerbescheinigung oder auf Schreiben des Bundeszentralamts für Steuern. Sie kann beim BZSt erneut angefordert werden.
Welche Nummer gehört auf eine Rechnung?
Auf eine Rechnung gehört grundsätzlich die Steuernummer oder die Umsatzsteuer-ID des leistenden Unternehmers.
Brauche ich als Kleinunternehmer eine Steuernummer?
Ja. Auch Kleinunternehmer benötigen eine Steuernummer für Steuererklärungen und Rechnungen. Die Kleinunternehmerregelung ersetzt nicht die steuerliche Erfassung.
Wie lange dauert die Vergabe der Steuernummer?
Das hängt vom Finanzamt und der Vollständigkeit Ihrer Angaben ab. Ein vollständig übermittelter Fragebogen zur steuerlichen Erfassung beschleunigt die Bearbeitung.
Steuernummer beantragen oder Rechnung prüfen lassen?
Sie starten eine selbstständige Tätigkeit, benötigen eine Steuernummer für Rechnungen oder sind unsicher, welche Nummer Sie verwenden sollen? Eine saubere steuerliche Erfassung vermeidet Verzögerungen, falsche Rechnungen und Probleme mit Umsatzsteuer, Vorsteuerabzug und ELSTER.
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Hinweis: Dieser Beitrag stellt keine individuelle steuerliche Beratung dar und ersetzt nicht das Gespräch mit einem Steuerberater.
