Annuitätendarlehen

Kreditrechner für Annuitätendarlehen

Darlehensberechnung: Kreditzinsen + Tilgungsplan für Hauskauf etc.


Ein Annuitätendarlehen ist ein Darlehen mit konstanten Rückzahlungsbeträgen (Raten). Im Gegensatz zum Tilgungsdarlehen bleibt die Höhe der zu zahlenden Rate über die gesamte Laufzeit gleich (sofern eine Zinsbindungsfrist über die gesamte Laufzeit vereinbart wurde). Im Kreditvertrag des Annuitätendarlehens ist die Annuitätenrate festgeschrieben, wobei entweder monatliche, quartalsweise, halbjährlich oder jährliche Zahlungsweisen vorgesehen sind.

Bei einem Annuitätendarlehen handelt es sich um einen schuldrechtlichen Vertrag zwischen einem Darlehensgeber und einem Darlehensnehmer. Zivilrechtlich ist das Gelddarlehen im Bürgerlichen Gesetzbuch (BGB) geregelt. Bei Annuitätendarlehen findet auf den Tilgungsanteil der Zins- und Tilgungsraten § 197 BGB Anwendung.


Annuitätendarlehen sind durch die Pflicht zur Entrichtung gleichbleibender Raten gekennzeichnet, bei denen der Zinsanteil mit der Laufzeit sinkt, während der Tilgungsanteil entsprechend ansteigt. Da der Zinsanteil von der jeweiligen Höhe der Restschuld abhängt, ergibt sich der Tilgungsanteil aus der Differenz zwischen der Höhe der Gesamtrate und dem jeweiligen Zinsanteil. Die Zinshöhe bestimmt damit auch die Höhe des Tilgungsanteils.

In der Praxis werden von den Kreditinstituten zwei verschiedene Annuitätentilgungen:

  • Feste Annuitätentilgung: Jährlich gleich bleibende Zins- und Tilgungsraten über die gesamte Laufzeit eines Darlehens. Der Tilgungsanteil steigt, der Zinsanteil sinkt. Kürzere Tilgungszeit als bei fallender Annuität
  • Fallende Annuitätentilgung: Jährlich sinkende Zins- und Tilgungsraten während der Laufzeit des Darlehens. Der Tilgungsanteil bleibt gleich und der Zinsanteil sinkt.

Mit unserem Rechner können Sie die Annuität (Rate), Zinsen und Tilgung schnell und einfach berechnen:

Annuitätendarlehen Rechner

Darlehensbetrag Euro

Laufzeit Jahre

Zinsatz %

Einen Baufinanzierungsrechner speziell für Hauskauf und -finanzierung mit Nebenkosten finden Sie hier ...



Die Annuität wird errechnet, indem der Barwert des Darlehens (ursprüngliche Darlehenssumme) mit dem Kapitalwiedergewinnungsfaktor multipliziert wird.

Annuität = Barwert x Kapitalwiedergewinnungsfaktor

Der Kapitalwiedergewinnungsfaktor wird wie folgt errechnet:

q n x (q-1) : (q n – 1)
q entspricht: 1 + Zinssatz : 100
n ist die Laufzeit in Jahren

Laufzeiten von Kapitalforderungen oder Kapitalschulden, die in Raten oder Annuitäten getilgt werden

Bei der Bewertung von Kapitalforderungen oder Kapitalschulden, die nicht in einem Betrag getilgt werden, ist von einer mittelschüssigen Zahlungsweise auszugehen; auf die Zahlungszeitpunkte innerhalb einer Zahlungsperiode kommt es nicht an (Tz. 1.2.1 und 1.2.2). Daher sind die Laufzeiten über die Anteile der Jahresleistungen zu ermitteln.

Beispiel 1:

Besteuerungszeitpunkt

14.6.2010

Kapitalforderung

15.000 EUR

monatliche Tilgungsrate

500 EUR

Tilgungsdauer in Monaten: (15.000 EUR/500 EUR =)

30

Fälligkeit der 1. Rate

18.6.2010

Fälligkeit der letzten Rate

18.11.2012

Im Jahr 2010 werden 7, im Jahr 2011 werden 12 und im Jahr 2012 werden 11 Monatsraten gezahlt.

Tilgungsdauer

2 Jahre, 6 Monate

Beispiel 2:

Besteuerungszeitpunkt

18.10.2010

Kapitalschuld

27.000 EUR

vereinbarter Zinssatz

2,5 %

monatliche Annuitätenrate

500 EUR

Jahreswert der Annuität (12 × 500 EUR =)

6.000 EUR

Die Laufzeit kann mittels des folgenden Tilgungsplans ermittelt werden:

Es ist von mittelschüssiger Zahlung des Jahresbetrags auszugehen.

Kapitalschuld am 18.10.2010

27.000,00 EUR

Zinsen bis zum 18.4.2011 (1/2 × 2,5 % × 27.000 EUR =)

337,50 EUR

Summe

27.337,50 EUR

Annuität

6.000,00 EUR

Schuldenstand am 18.4.2011

21.337,50 EUR

Zinsen für 1 Jahr (2,5 % × 21.337,50 EUR =)

533,44 EUR

Summe

21.870,94 EUR

Annuität

6.000,00 EUR

Schuldenstand am 18.4.2012

15.870,94 EUR

Zinsen für 1 Jahr (2,5 % × 15.870,94 EUR =)

396,77 EUR

Summe

16.267,71 EUR

Annuität

6.000,00 EUR

Schuldenstand am 18.4.2013

10267,71 EUR

Zinsen für 1 Jahr (2,5 % × 10.267,71 EUR =)

256,69 EUR

Summe

10.524,40 EUR

Annuität

6.000,00 EUR

Schuldenstand am 18.4.2014

4.524,40 EUR

Zinsen für 1 Jahr (2,5 % × 4.524,40 EUR =)

113,11 EUR

Summe

4.637,51 EUR

Annuitäten-Teil am 18.4.2015

4.637,51 EUR

Mithin wird im Jahr 2015 nicht eine volle Annuität gezahlt, sondern nur ein Anteil in Höhe von (4.637,51 / 6.000 =)

0,8

Insgesamt gezahlte Annuitäten

4,8

Somit beträgt die Tilgungsdauer

4,8 Jahre.


Tabelle 4

(§ 12 Abs. 1 BewG)

Tabelle der Kapitalwerte der Zinsdifferenzen für niedrigverzinsliche Kapitalforderungen und -schulden mit Annuitätentilgung und einer Annuität im Jahresbetrag von 1,– EUR; Grenzzinsfuß: 3 %

Anzahl der

vertraglicher Zinsfuß in %

Anzahl der

Jahre

0,5 %

1,0%

1,5 %

2,0 %

2,5 %

Jahre

1

0,012

0,010

0,007

0,005

0,002

1

2

0,047

0,038

0,028

0,019

0,009

2

3

0,104

0,083

0,062

0,041

0,020

3

4

0,182

0,144

0,107

0,071

0,035

4

5

0,280

0,222

0,164

0,109

0,054

5

6

0,397

0,314

0,232

0,153

0,076

6

7

0,532

0,420

0,310

0,240

0,101

7

8

0,685

0,539

0,398

0,261

0,129

8

9

0,854

0,671

0,495

0,324

0,159

9

10

1,039

0,815

0,600

0,392

0,192

10

11

1,239

0,970

0,712

0,465

0,228

11

12

1,454

1,136

0,833

0,543

0,265

12

13

1,681

1,312

0,960

0,624

0,305

13

14

1,922

1,497

1,093

0,710

0,346

14

15

2,175

1,691

1,232

0,799

0,389

15

16

2,440

1,893

1,377

0,891

0,433

16

17

2,716

2,103

1,527

0,986

0,478

17

18

3,002

2,320

1,682

1,084

0,525

18

19

3,298

2,544

1,841

1,185

0,572

19

20

3,603

2,774

2,003

1,287

0,621

20

21

3,918

3,010

2,170

1,391

0,670

21

22

4,240

3,251

2,339

1,497

0,720

22

23

4,570

3,497

2,512

1,605

0,770

23

24

4,907

3,748

2,687

1,714

0,821

24

25

5,252

4,003

2,864

1,824

0,872

25

26

5,602

4,262

3,044

1,934

0,923

26

27

5,959

4,524

3,225

2,046

0,974

27

28

6,321

4,790

3,408

2,158

1,026

28

29

6,689

5,058

3,592

2,270

1,078

29

30

7,061

5,329

3,777

2,383

1,129

30

31

7,438

5,602

3,963

2,495

1,181

31

32

7,819

5,877

4,149

2,608

1,232

32

33

8,204

6,154

4,336

2,721

1,283

33

34

8,592

6,432

4,523

2,833

1,334

34

35

8,984

6,712

4,711

2,945

1,384

35

36

9,378

6,992

4,898

3,057

1,434

36

37

9,775

7,273

5,085

3,168

1,483

37

38

10,175

7,555

5,272

3,278

1,533

38

39

10,576

7,837

5,458

3,388

1,581

39

40

10,980

8,119

5,644

3,497

1,629

40

41

11,385

8,401

5,829

3,605

1,677

41

42

11,791

8,683

6,013

3,712

1,724

42

43

12,199

8,964

6,196

3,818

1,770

43

44

12,607

9,245

6,377

3,923

1,816

44

45

13,017

9,526

6,558

4,027

1,861

45

46

13,427

9,805

6,738

4,130

1,905

46

47

13,837

10,084

6,916

4,232

1,949

47

48

14,248

10,362

7,093

4,332

1,992

48

49

14,659

10,638

7,268

4,431

2,034

49

50

15,070

10,914

7,442

4,529

2,076

50

51

15,481

11,188

7,614

4,626

2,117

51

52

15,891

11,460

7,784

4,721

2,157

52

53

16,301

11,731

7,953

4,815

2,196

53

54

16,710

12,001

8,120

4,908

2,235

54

55

17,119

12,268

8,285

4,999

2,273

55

56

17,527

12,534

8,449

5,088

2,310

56

57

17,934

12,798

8,610

5,177

2,346

57

58

18,340

13,061

8,770

5,264

2,382

58

59

18,744

13,321

8,928

5,349

2,417

59

60

19,148

13,579

9,084

5,433

2,451

60

61

19,550

13,835

9,238

5,516

2,485

61

62

19,951

14,090

9,390

5,597

2,517

62

63

20,351

14,342

9,539

5,677

2,549

63

64

20,749

14,591

9,687

5,755

2,581

64

65

21,145

14,839

9,833

5,832

2,611

65

66

21,540

15,084

9,977

5,908

2,641

66

67

21,933

15,328

10,119

5,982

2,671

67

68

22,325

15,568

10,259

6,054

2,699

68

69

22,714

15,807

10,397

6,126

2,727

69

70

23,102

16,043

10,532

6,195

2,754

70

71

23,488

16,277

10,666

6,264

2,780

71

72

23,872

16,509

10,798

6,331

2,806

72

73

24,254

16,738

10,928

6,397

2,831

73

74

24,633

16,964

11,055

6,461

2,856

74

75

25,011

17,189

11,181

6,524

2,880

75

76

25,387

17,411

11,305

6,586

2,903

76

77

25,761

17,630

11,427

6,646

2,926

77

78

26,132

17,848

11,546

6,706

2,948

78

79

26,502

18,062

11,664

6,763

2,969

79

80

26,869

18,275

11,780

6,820

2,990

80

81

27,334

18,458

11,894

6,875

3,011

81

82

27,597

18,693

12,006

6,930

3,031

82

83

27,958

18,898

12,117

6,983

3,050

83

84

23,316

19,101

12,225

7,034

3,069

84

85

28,673

19,301

12,331

7,085

3,087

85

86

29,027

19,500

12,436

7,135

3,104

86

87

29,378

19,695

12,539

7,183

3,122

87

88

29,728

19,889

12,640

7,230

3,138

88

89

30,075

20,080

12,740

7,276

3,154

89

90

30,420

20,269

12,837

7,321

3,170

90

91

30,763

20,456

12,933

7,366

3,185

91

92

31,103

20,640

13,027

7,409

3,200

92

93

31,441

20,822

13,120

7,450

3,215

93

94

31,777

21,002

13,210

7,491

3,229

94

95

32,111

21,180

13,300

7,531

3,242

95

96

32,442

21,356

13,387

7,570

3,255

96

97

32,772

21,529

13,473

7,609

3,268

97

98

33,099

21,700

13,558

7,646

3,280

98

99

33,423

21,869

13,640

7,682

3,292

99

100

33,746

22,036

13,722

7,717

3,304

100

Tabelle 5

(zu § 12 Abs. 1 BewG)

Tabelle der Kapitalwerte der Zinsdifferenzen für hochverzinsliche Kapitalforderungen und -schulden mit Annuitätentilgung und einer Annuität im Jahresbetrag von 1,– EUR; Grenzzinsfuß: 9 %

Anzahl

vertraglicher Zinsfuß in %

Anzahl

der Jahre

9,5 %

10 %

10,5 %

11 %

11,5 %

12 %

12,5 %

13 %

13,5 %

der Jahre

1

0,002

0,005

0,007

0,009

0,012

0,014

0,016

0,018

0,021

1

2

0,009

0,017

0,026

0,034

0,043

0,051

0,059

0,067

0,075

2

3

0,019

0,037

0,055

0,073

0,091

0,108

0,125

0,142

0,159

3

4

0,032

0,063

0,094

0,124

0,154

0,183

0,212

0,240

0,268

4

5

0,048

0,094

0,140

0,185

0,229

0,273

0,315

0,357

0,398

5

6

0,066

0,130

0,194

0,255

0,316

0,375

0,433

0,490

0,545

6

7

0,086

0,171

0,253

0,333

0,411

0,488

0,562

0,635

0,707

7

8

0,109

0,214

0,317

0,417

0,514

0,609

0,701

0,791

0,879

8

9

0,132

0,261

0,385

0,506

0,623

0,737

0,847

0,955

1,059

9

10

0,157

0,309

0,456

0,598

0,736

0,870

0,999

1,124

1,246

10

11

0,183

0,359

0,530

0,694

0,853

1,006

1,154

1,298

1,436

11

12

0,209

0,411

0,605

0,792

0,972

1,145

1,312

1,473

1,628

12

13

0,236

0,463

0,681

0,891

1,092

1,285

1,471

1,649

1,821

13

14

0,264

0,516

0,758

0,990

1,212

1,425

1,629

1,825

2,013

14

15

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