Netto Rentenrechner - Nettorente nach Steuern

Was bleibt von der Rente? + Was wird alles von der Rente abgezogen?

Abgaben und Steuern auf Renten berechnen

Nettorente

Die Nettorente ist der Auszahlungsbetrag der Rente nach Abzug von Steuern und der Sozialversicherungsbeiträge (Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge einschließlich des Zuschusses zur Krankenversicherung).

Netto-Renten-Rechner

Mit unserem Rechner, können Sie Ihre Nettorente - also Bruttorente nach Abzug von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen berechnen.

Beispiel: Wie sich die Abzüge auf die Rente auswirken und was am Ende tatsächlich als Nettorente übrig bleibt. Hier eine kurze Zusammenfassung und einige zusätzliche Punkte zur Orientierung:

Zusammenfassung der Abzüge von der Rente:

• Bruttorente: 1.800 Euro monatlich / 21.600 Euro jährlich.
• Zu versteuernder Rentenanteil (für 2023): 83% von 21.600 Euro = 17.928 Euro.
• Krankenversicherungsbeitrag: 8,1% der Bruttorente = 1.749,60 Euro jährlich.
• Pflegeversicherungsbeitrag (ohne Kinder): 4% der Bruttorente = 864 Euro jährlich.
• Zu versteuerndes Einkommen nach Abzug der Sozialbeiträge: 15.314,40 Euro.
• Abzüge für Werbungskostenpauschale und Sonderausgaben: 138 Euro jährlich.
• Zu versteuerndes Einkommen nach weiteren Abzügen: 15.176,40 Euro.
• Einkommensteuer (geschätzt für 2023): 775 Euro jährlich.
• Nettorente pro Jahr nach Steuern und Sozialabgaben: 18.211,40 Euro.
• Nettorente pro Monat: 1.517,62 Euro.

Wichtige Punkte zu den Abzügen:

• Steuerprogression: Die Höhe der Einkommensteuer hängt vom zu versteuernden Einkommen ab und kann mit einem Einkommensteuerrechner genau berechnet werden. Der Steuersatz steigt mit dem Einkommen.
• Grundfreibetrag: Jeder Rentner hat einen Grundfreibetrag, bis zu dem kein Einkommensteuer gezahlt werden muss. Dieser Betrag wird regelmäßig angepasst.
• Sozialversicherungsbeiträge: Die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung sind gesetzlich festgelegt und hängen von der Rentenhöhe sowie vom Familienstand (Kinderanzahl) ab.
• Individuelle Unterschiede: Die tatsächlichen Abzüge können je nach individueller Situation (z.B. Kirchensteuerpflicht, weitere Einkünfte) variieren.

Tipp: Lesen Sie auch meine Steuertipps für Rentner, um Steuern zu sparen und mehr Nettorente zu erhalten, z.B. durch außergewöhnliche Belastungen etc.

Was von der Rente übrig bleibt: Ein kritischer Blick auf die steigenden Steuerlasten für Ruheständler

In Deutschland wird das Thema Rente immer brisanter, insbesondere wenn es um die Besteuerung von Renteneinkommen geht. Selbst für Ruheständler mit vergleichsweise niedrigen Renten wird eine Einkommenssteuer fällig, was die finanzielle Lage vieler älterer Menschen weiter verschärft. Ein Blick auf die aktuellen Zahlen und Forderungen zeigt ein bedenkliches Bild der Altersarmut und der steuerlichen Belastungen für Rentner.

Steigende Steuerlast trotz niedriger Renten

Die Besteuerung von Renten hat sich seit einer Reform im Jahr 2004 schrittweise verändert. Während Beiträge zur Rentenversicherung in der Erwerbsphase steuerfrei gestellt werden, wird ein immer größerer Teil der Rente im Alter steuerpflichtig. Dies führt dazu, dass selbst Rentner mit einer monatlichen Netto-Rente von 1300 Euro jährlich 127 Euro Steuern zahlen müssen. Bei höheren Renten steigt diese Last entsprechend an.

Kritik an der aktuellen Rentenbesteuerung

Die zunehmende Besteuerung von Renten, insbesondere bei niedrigen Rentenbezügen, stößt auf breite Kritik. Sahra Wagenknecht, Bundestagsabgeordnete und Vorsitzende eines neuen Bündnisses, fordert die Abschaffung der Rentenbesteuerung für Renten bis 2000 Euro. Sie argumentiert, dass die steigende Steuerlast insbesondere Neurentner unverhältnismäßig trifft und die Situation der Altersarmut weiter verschärft. Die Tatsache, dass Renten, von denen kaum auskömmlich gelebt werden kann, besteuert werden, wird als absurd kritisiert.

Steigende Sozialabgaben und die Folgen

Neben der Besteuerung sind auch die Sozialabgaben für Rentner gestiegen. Die Gesamtsumme der Steuern und Sozialabgaben für Rentnerinnen und Rentner hat sich in den vergangenen Jahren erhöht und erreicht voraussichtlich im Jahr 2024 rund 124 Milliarden Euro. Dieser Anstieg belastet die finanzielle Situation vieler Rentner zusätzlich.

Altersarmut in Deutschland

Die steigenden Steuern und Abgaben treffen auf eine wachsende Zahl von Rentnern, die von Altersarmut betroffen sind. Mehr als sieben Millionen Rentner müssen mit weniger als 1250 Euro netto im Monat auskommen, was mehr als 42 Prozent aller Rentenempfänger in Deutschland entspricht. Besonders betroffen sind Frauen, von denen mehr als fünf Millionen mit einer geringen Rente leben müssen.

Fazit:

Die Berechnung zeigt, dass trotz einer scheinbar hohen Bruttorente von 1.800 Euro die tatsächliche Nettorente nach Abzug von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen deutlich niedriger ausfällt. Dies unterstreicht die Bedeutung einer sorgfältigen Planung der Altersvorsorge, um den gewünschten Lebensstandard im Alter zu sichern. Es empfiehlt sich, frühzeitig mit der Planung zu beginnen und gegebenenfalls professionelle Beratung in Anspruch zu nehmen, um die verschiedenen Optionen der Altersvorsorge optimal zu nutzen.

Die aktuelle Situation der Rentenbesteuerung und die steigenden Sozialabgaben in Deutschland werfen ein Schlaglicht auf die finanziellen Herausforderungen, mit denen viele Rentner konfrontiert sind. Die Forderungen nach einer Reform der Rentenbesteuerung, insbesondere die Abschaffung der Steuern für niedrige Renten, gewinnen an Bedeutung. Es ist ein dringender Handlungsbedarf erkennbar, um die finanzielle Lage der Ruheständler zu verbessern und die Altersarmut in Deutschland effektiv zu bekämpfen.

Krankenversicherung der Rentner

Als Rentner im deutschen Sozialversicherungssystem zu navigieren, kann eine komplexe Angelegenheit sein, insbesondere wenn es um die Frage geht, welche Sozialbeiträge auf Renten, Arbeitslohn neben der Rente und Betriebsrenten anfallen. Hier ein Überblick über die wichtigsten Punkte:

Sozialabgaben auf die Altersrente

• Krankenversicherungsbeitrag (KV): Rentner, die in der gesetzlichen Krankenversicherung pflichtversichert sind, zahlen 7,3% ihres Bruttorentenbetrags als Beitrag zur Krankenversicherung. Hinzu kommt ein halber kassenindividueller Zusatzbeitrag.
• Pflegeversicherungsbeitrag: Der volle Pflegebeitrag ist ebenfalls zu entrichten, wobei der Beitragssatz davon abhängt, ob der Rentner kinderlos ist oder nicht.

Beiträge für freiwillig gesetzlich Versicherte

Freiwillig gesetzlich versicherte Rentner zahlen auf ihre gesamte Rente den vollen Krankenversicherungsbeitrag von 14,6% plus den vollen kassenindividuellen Zusatzbeitrag und den vollen Pflegeversicherungsbeitrag.

Die Krankenversicherung der Rentner (KVdR) ist eine Pflichtversicherung für Personen, die

• die Voraussetzungen für den Anspruch auf eine gesetzliche Rente erfüllen und diese Rente beantragt haben und
• mindestens neun Zehntel der zweiten Hälfte des Erwerbslebens Mitglied der gesetzlichen Krankenversicherung oder familienversichert waren.

Krankenversicherungspflichtige Rentner müssen von ihrer Rente Beiträge zahlen, an denen sich der Rentenversicherungsträger beteiligt.

Sozialabgaben auf Arbeitslohn neben der Rente

Rentner, die neben ihrer Rente Arbeitslohn beziehen, müssen bis zur Regelaltersgrenze Beiträge zur Arbeitslosenversicherung (1,3%), Krankenversicherung (7,3% oder ermäßigt) und Rentenversicherung (9,3%) entrichten. Nach Erreichen der Regelaltersgrenze entfällt die Beitragspflicht zur Arbeitslosen- und Rentenversicherung auf den Arbeitslohn.

Sozialbeiträge auf Betriebsrenten

• Gesetzlich Versicherte: Betriebsrenten sind grundsätzlich beitragspflichtig zur Kranken- und Pflegeversicherung. Ein Freibetrag von 176,75€ (Stand 2024) wird angewendet, nur der Betrag darüber hinaus wird verbeitragt.
• Freiwillig Versicherte: Müssen auf die gesamte Betriebsrente den vollen Kranken- und Pflegeversicherungsbeitrag zahlen, ohne Anwendung eines Freibetrags.

Beiträge auf private Zusatzrenten

Für gesetzlich pflichtversicherte Rentner fallen keine zusätzlichen Beiträge auf Renteneinnahmen aus privaten Lebensversicherungen, Berufsunfähigkeitsversicherungen und Rentenversicherungen an. Freiwillig gesetzlich Versicherte müssen jedoch Beiträge auf solche Einnahmen entrichten, wobei das Gesamteinkommen zur Berechnung des Beitrags herangezogen wird.

Fazit

Die Beitragspflichten für Rentner im deutschen Sozialversicherungssystem sind vielschichtig und hängen von verschiedenen Faktoren ab, wie dem Versicherungsstatus und der Art der Einkünfte. Es ist wichtig, sich frühzeitig zu informieren und gegebenenfalls professionelle Beratung in Anspruch zu nehmen, um finanzielle Überraschungen im Ruhestand zu vermeiden.

Rentenbesteuerung

Gesetzliche Rentenversicherung: Besteuerung der Renten

Die Besteuerung von Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung in Deutschland hat sich über die Jahre hinweg entwickelt, insbesondere mit der Einführung des Alterseinkünftegesetzes im Jahr 2005. Dieses Gesetz markierte einen signifikanten Wandel in der Besteuerung von Renten, indem es die nachgelagerte Besteuerung von Altersrenten einführte. Die Informationen, die Sie bereitgestellt haben, geben einen guten Überblick über die historische Entwicklung und die spezifischen Aspekte der Rentenbesteuerung bis zum Jahr 2001. Im Folgenden finden Sie eine aktualisierte Zusammenfassung der Rentenbesteuerung, die die Änderungen durch das Alterseinkünftegesetz und die daraus resultierenden steuerlichen Implikationen für Rentner berücksichtigt.

Grundlagen der Rentenbesteuerung seit 2005

Mit dem Alterseinkünftegesetz wurde ein Übergang von der vorgelagerten zur nachgelagerten Besteuerung von Altersrenten vollzogen. Dies bedeutet, dass Rentenbeiträge, die während des Erwerbslebens gezahlt werden, zunehmend steuerfrei gestellt werden, während die Rentenauszahlungen im Alter besteuert werden.

Besteuerungsanteil

Der steuerpflichtige Anteil der Rente wird durch den sogenannten Besteuerungsanteil bestimmt, der schrittweise ansteigt. Für Rentner, die 2005 oder früher in den Ruhestand getreten sind, beträgt der steuerpflichtige Anteil 50 %. Dieser Anteil steigt jährlich für Neurentner, bis im Jahr 2040 Renten zu 100 % steuerpflichtig sein werden.

Steuerpflichtiger Rentenanteil

• Der steuerpflichtige Anteil der Rente hängt vom Jahr des Renteneintritts ab. Dieser Anteil steigt kontinuierlich an, sodass Personen, die 2040 oder später in Rente gehen, ihre Rente zu 100 Prozent versteuern müssen.
• Für Rentner, die 2020 in den Ruhestand gegangen sind, beträgt der steuerpflichtige Anteil 80 Prozent ihrer Rentenbezüge. Im Jahr 2025 steigt dieser Anteil auf 85 Prozent.

Besteuerung von Betriebsrenten und anderen Altersvorsorgeleistungen

Neben den gesetzlichen Renten sind auch Betriebsrenten und Auszahlungen aus der privaten Altersvorsorge (z.B. Riester-Rente, Rürup-Rente) steuerpflichtig. Der steuerpflichtige Anteil und die Art der Besteuerung können je nach Art der Vorsorge und dem Jahr des Rentenbeginns variieren.

Freibeträge

Trotz der Besteuerung der Rente gibt es einen Grundfreibetrag, bis zu dessen Höhe das Einkommen eines Steuerpflichtigen steuerfrei bleibt. Dieser Freibetrag wird jährlich angepasst. Sollte die Rente einschließlich weiterer Einkünfte diesen Freibetrag nicht überschreiten, fällt keine Einkommensteuer an.

Sonderausgabenabzug

Beiträge zur Basis-Kranken- und Pflegeversicherung sind als Sonderausgaben abzugsfähig. Das gleich gilt auch für die Haftpflicht, Kfz-Versicherung (Tipp: So sparen Rentner bei der KFZ-Versicherung) etc.. Dies kann die steuerliche Belastung für Rentner mindern, da ein Teil der Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge von der Steuer abgesetzt werden kann.

Berechnung der Steuer

Die Berechnung der Einkommensteuer auf Renten erfolgt durch die Anwendung des persönlichen Steuersatzes auf den steuerpflichtigen Rentenanteil. Der steuerpflichtige Anteil der Rente wird zum sonstigen zu versteuernden Einkommen hinzugerechnet.

Berechnungsbeispiel

• Ein Rentner, der 2010 in Rente gegangen ist, muss 60 Prozent seiner Rente versteuern. Bei einer monatlichen Rente von 1500 Euro ergibt das einen jährlichen steuerpflichtigen Rentenanteil von 10.800 Euro (1500 Euro × 12 Monate × 60 Prozent).
• Der Rentenfreibetrag, also der nicht zu versteuernde Teil der Rente, bleibt über die gesamte Rentendauer hinweg gleich. Erhöhungen der Rente sind somit voll steuerpflichtig.

Grundfreibetrag und Steuerzahlung

• Der Grundfreibetrag ist der Teil des Einkommens, der steuerfrei bleibt, um das Existenzminimum zu sichern. Im Jahr 2023 liegt dieser bei 10.908 Euro.
• Im Beispiel des Rentners, der 2010 in Rente gegangen ist, fällt keine Steuer an, da der steuerpflichtige Rentenanteil unter dem Grundfreibetrag liegt.

Wichtige Aspekte

• Rentenerhöhungen und Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung wurden in der Berechnung nicht berücksichtigt, können aber die Höhe des steuerpflichtigen Einkommens und damit die Steuerlast beeinflussen.
• Die genaue Steuerlast hängt von verschiedenen Faktoren ab, einschließlich weiterer Einkünfte und abzugsfähiger Posten.

Fazit

Rentnerinnen und Rentner müssen sich auf eine zunehmende Besteuerung ihrer Renteneinkünfte einstellen. Der steuerpflichtige Anteil der Rente steigt mit dem Jahr des Renteneintritts, und die Besteuerung hängt vom individuellen Rentenfreibetrag sowie dem Grundfreibetrag ab. Eine sorgfältige Planung und gegebenenfalls die Konsultation eines Steuerberaters können dabei helfen, die steuerliche Belastung im Ruhestand zu optimieren und um Überraschungen bei der Steuererklärung zu vermeiden.

Steuertipp: Geben Sie Ihre Einkommensteuererklärung elektronisch über ELSTER ab und nutzen Sie die vorausgefüllte Steuererklärung. Sie können Ihre Steuererklärung schnell & einfach online im Steuerberater-Chat erstellen.

Steuertipp: Wenn Ihre Einkünfte (Renten etc.) abzüglich der Sonderausgaben und außergewöhlichen Belastungen, nicht den Grundfreibetrag überteigen, dann kann ich für Sie eine sog. Nichtveranlagungsbescheinigung beantragen. Sie müssen dann keine Steuererklärung abgeben und auch nicht mehr in der Zukunft. Die Kosten betragen 197 Euro. Bitte beauftagen Sie mich ggf. per E-Mail

Ratgeber Rente

Download: Ratgeber zur Rente

Mindestrente

Eine Mindestrente gibt es in der gesetzlichen Rentenversicherung nicht. Die Höhe der Rente richtet sich nach dem individuellen Versicherungsverlauf. Es gibt jedoch Mindestentgeltpunkte bei geringem Arbeitsentgelt. Siehe auch Grundrente

Rentenlexikon

Noch mehr hilfreiche Steuerrechner

Aktuelles + weitere Infos

Rentenanpassung 2025: Renten steigen zum 1. Juli um 3,74 %

Bundeskabinett beschließt Rentenwertbestimmungsverordnung 2025
(Pressemitteilung des BMAS vom 30.04.2025)

Ab dem 1. Juli 2025 erhalten Rentnerinnen und Rentner in Deutschland mehr Geld: Die gesetzliche Rente wird um 3,74 % erhöht. Das Bundeskabinett hat die entsprechende Rentenwertbestimmungsverordnung 2025 beschlossen – nun steht noch die Zustimmung des Bundesrates aus.

Hintergrund: Warum steigen die Renten?

Die Rentenanpassung folgt der positiven Lohnentwicklung im Jahr 2024. Maßgeblich ist dabei eine anpassungsrelevante Lohnsteigerung von 3,69 % , die sich aus den Volkswirtschaftlichen Gesamtrechnungen sowie der beitragspflichtigen Entgeltentwicklung ergibt.

Da auch die sogenannte Haltelinie beim Rentenniveau von 48 % nach wie vor gilt, wird die Rente entsprechend angepasst. Ziel ist es, die Kaufkraft der Rentnerinnen und Rentner zu erhalten und ihre Teilhabe an der wirtschaftlichen Entwicklung zu sichern.

Was bedeutet das konkret?

Der aktuelle Rentenwert steigt von bisher 39,32 € auf 40,79 € . Für eine Standardrente (45 Versicherungsjahre bei Durchschnittsverdienst) ergibt sich daraus:

• Mehrbetrag von 66,15 € monatlich

• Neue Standardrente: rund 1.837 € monatlich

Diese Erhöhung wirkt sich bundesweit einheitlich aus – eine gesonderte Ost-/West-Unterscheidung erfolgt seit 2024 nicht mehr.

Gesetzliche Grundlage

Die Rentenanpassung erfolgt auf Basis von:

• § 255e SGB VI (Niveauschutzklausel)

• § 255i SGB VI (Anpassung nach Mindestsicherungsniveau)

• Rentenwertbestimmungsverordnung 2025

Die gesetzlich vorgeschriebene Mindestanpassung sichert, dass das Rentenniveau von mindestens 48 % auch künftig nicht unterschritten wird.

Fazit

Die Rentenanpassung 2025 ist Ausdruck der stabilen wirtschaftlichen Entwicklung und der politischen Verpflichtung zu leistungsgerechten Alterseinkünften . Sie stärkt die finanzielle Lage vieler Ruheständler und sorgt für etwas mehr Spielraum im Alltag.

Quelle:
Bundesministerium für Arbeit und Soziales, Pressemitteilung vom 30.04.2025

Weitere Infos zur Rente:

• Rentenbezugsmitteilung
• Erwerbsminderungsrente: Voraussetzungen, Höhe + Antrag

Weitere Infos zur Rentenbesteuerung:

• Rentenbesteuerung
• Renten-Steuer-Rechner
• Steuererklärung für Rentner

Rechtsgrundlagen zum Thema: Rente